Сбербанк России представляет промежуточную сокращенную консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) за 1 квартал 2015 года

Сбербанк России представляет промежуточную сокращенную консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) за 1 квартал 2015 года

 

Сбербанк России (далее — «Группа») опубликовал промежуточную сокращенную консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) (далее — «отчетность») по состоянию на 31 марта 2015 года и за три месяца, закончившихся 31 марта 2015 года, содержащую отчет компании ЗАО «Эрнст энд Янг Внешаудит» о результатах обзорной проверки.

 

Основные показатели отчета о прибылях и убытках:

Основные показатели отчета о финансовом положении:

Обзор финансовых и операционных показателей:

 

Процентные доходы за 1 квартал 2015 года увеличились на 35,7% по сравнению с аналогичным периодом 2014 года и составили 561,9 млрд. руб. Увеличение обусловлено более высокими процентными ставками по корпоративным кредитам и ростом объёма активов, генерирующих процентные доходы.

 

Процентные расходы (включая расходы, непосредственно связанные со страхованием вкладов) за 1 квартал 2015 года увеличились на 107,1% по сравнению с аналогичным периодом 2014 года и составили 361,6 млрд. руб., при этом основными источниками роста стали стоимость срочных депозитов корпоративных клиентов и стоимость межбанковских заимствований (преимущественно от Банка России). Средняя стоимость срочных депозитов корпоративных клиентов выросла до 8,5% годовых по сравнению с 5,4% годовых в 1 квартале 2014 года в связи с пересмотром рыночных процентных ставок на фоне нестабильности на российском финансовом рынке. Процентные расходы по межбанковским заимствованиям (главным образом, от Банка России) в 1 квартале 2015 года выросли на 254,3% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года вследствие увеличения объемов и стоимости заимствований из-за повышения ключевой ставки ЦБ РФ. В то же время основным компонентом процентных расходов стали процентные расходы по депозитам физических лиц, являющимся ключевым источником финансирования Группы. В 1 квартале 2015 года стоимость привлечения срочных средств физических лиц увеличилась до 6,1% годовых в сравнении с 5,3% годовых в 1 квартале 2014 года.

 

Чистые процентные доходы за 1 квартал 2015 года сократились на 16,4% по сравнению с аналогичным периодом 2014 года и составили 200,3 млрд. руб. Данное снижение вызвано ростом процентных расходов, который опережал рост процентных доходов, вследствие резкого роста стоимости фондирования. В результате чистая процентная маржа снизилась в 1 квартале 2015 года на 200 базисных пунктов, составив 3,7% годовых. Чистые процентные доходы остаются основным компонентом операционных доходов Группы, составляя 65,7% общих операционных доходов до расходов по созданию резерва под обесценение долговых финансовых активов.

 

Чистые комиссионные доходы Группы за 1 квартал 2015 года увеличились на 14,7% по сравнению с аналогичным периодом 2014 года, составив 69,5 млрд. руб. Ключевыми источниками роста стали комиссионные доходы от расчётно-кассового обслуживания физических и юридических лиц и доходы по эквайрингу, а также комиссионные доходы от операций с иностранной валютой.

 

Операционные доходы до расходов по созданию резерва под обесценение долговых финансовых активов за 1 квартал 2015 года составили 304,9 млрд. руб., показав рост на 4,0% по сравнению с 293,2 млрд. руб. за аналогичный период 2014 года, несмотря на снижение чистых процентных доходов в размере 16%. Основными источниками роста являлись чистые комиссионные доходы и доходы от операций с иностранной валютой.

 

Чистые расходы от создания резерва под обесценение кредитного портфеля за 1 квартал 2015 года составили 114,9 млрд. руб. в сравнении с 77,1 млрд. руб. за аналогичный период 2014 года, что соответствует стоимости кредитного риска в размере 250 базисных пунктов против 220 базисных пунктов за 1 квартал 2014 года. Основными причинами роста расходов от создания резерва стали: общее ухудшение качества кредитного портфеля на фоне замедления российской экономики и создание резервов по ссудам украинским заемщикам вследствие дальнейшего ухудшения состояния экономики Украины.

 

Операционные расходы Группы за 1 квартал 2015 года выросли на 14,7% в сравнении с аналогичным периодом 2014 года и составили 139,7 млрд. руб. Рост операционных расходов объясняется увеличением расходов на персонал вследствие роста розничного бизнеса в 2014 году и увеличением операционных расходов в зарубежных дочерних компаниях из-за девальвации российского рубля. Отношение операционных расходов к доходам увеличилось до 45,8% за 1 квартал 2015 года против 41,5% за аналогичный период 2014 года.

 

Чистая прибыль Группы за 1 квартал 2015 года составила 30,6 млрд. рублей, снизившись на 58,0% по сравнению с чистой прибылью за 1 квартал 2014 года в размере 72,9 млрд. рублей. Снижение чистой прибыли за 1 квартал 2015 года по сравнению с аналогичным периодом 2014 года объясняется, главным образом, опережающим ростом процентных расходов по сравнению с более медленным ростом процентных доходов и значительным увеличением расходов по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля.

 

31 марта 2015 года общий объем активов Группы достиг 24 245,9 млрд. руб., снизившись на 3,8% по сравнению с 31 декабря 2014 года.

 

В 1 квартале 2015 года портфель кредитов клиентам до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля сократился на 1,7%. Кредиты корпоративным клиентам до вычета резервов снизились на 1,7% до 13 551,2 млрд. руб.; портфель кредитов физическим лицам сократился на 1,8% и составил 4 761,1 млрд. руб. Почти все кредитные продукты снизились в 1 квартале 2015 из-за пониженного спроса на заемные средства и более низкого уровня одобрения заявок вследствие ужесточения политики управления рисками.

 

Доля неработающих кредитов (NPL), состоящих из кредитов с просроченными платежами по основному долгу или процентам более чем на 90 дней, в общем кредитном портфеле увеличилась за 1 квартал 2015 года до 3,9% по состоянию на 31 марта 2015 года, по сравнению с 3,2% на конец 2014 года. Отношение резерва под обесценение кредитного портфеля к неработающим кредитам (совокупный объем резерва под обесценение кредитного портфеля к объему неработающих кредитов) в течение 1 квартала 2015 года слегка сократилось до уровня 1,33.

 

Резерв под обесценение кредитного портфеля увеличился за 1 квартал 2015 года на 9,1% и составил 948,6 млрд. руб. По состоянию на 31 марта 2015 года отношение резерва под обесценение кредитного портфеля к совокупному кредитному портфелю до вычета резерва под обесценение составило 5,2% в сравнении с 4,7% на конец 2014 года.

 

На 31 марта 2015 года общий объем обязательств Группы составил 22 149,0 млрд. руб., сократившись на 4,5% в 1 квартале 2015 года, при этом средства физических лиц составили 9 514,7 млрд. руб. (увеличившись на 2,0% по сравнению с аналогичным периодом 2014 года). Средства физических лиц остаются основным источником финансирования Группы и составляют 43,0% всех обязательств Группы. Средства корпоративных клиентов увеличились на 1,1% в 1 квартале 2015 года и достигли 6 301,0 млрд. руб. на 31 марта 2015 года (или 28,4% общего объема обязательств).

 

На 31 марта 2015 года Средства банков составили 2 407,3 млрд. руб., сократившись на 33,9% по сравнению с началом 2015 года. Улучшение состояния ликвидности Группы в 1 квартале 2015 года позволило на 1 132,3 млрд. руб. сократить задолженность Группы перед Банком России, являющуюся наиболее дорогим источником фондирования Группы.

 

Рост средств клиентов на фоне сокращения кредитного портфеля в 1 квартале 2015 года явился драйвером для улучшения показателя отношения кредитного портфеля к средствам клиентов, составившего 106,3% по состоянию на 31 марта 2015 года по сравнению со 110,8% на конец 2014 года.

 

Собственные средства Группы составили 2 096,9 млрд. руб. по состоянию на 31 марта 2015 года, увеличившись на 3,8% в течение 1 квартала 2015 года. По состоянию на 31 марта 2015 года коэффициент достаточности общего капитала Группы, рассчитанный в соответствии с требованиями Базельского соглашения (Basel I), составил 12,7%, что значительно выше установленного минимума в 8%; коэффициент достаточности капитала 1-ого уровня составил 9,0%. Увеличение коэффициентов достаточности капитала по состоянию на 31 марта 2015 объясняется, главным образом, увеличением капитала вследствие полученных доходов от переоценки бумаг, имеющихся в наличии для продажи, и заработанной в 1 квартале 2015 года чистой прибыли, а также снижением активов, взвешенных с учётом риска, вследствие сокращения величины активов Группы.

 

Основные финансовые показатели Группы Сбербанка за три месяца, закончившихся 31 марта 2015 года