ОАО "Медицинская акционерная страховая компания Иркутской области" | | |
КОДЫ | | | | |
по ОКУД: 0710001 | | | | |
ИНН: 3807001720 | | | | |
Единица измерения: тыс.руб. | | | | |
664003, г.Иркутск, ул.Киевская, 2 | | | | |
Бухгалтерский баланс страховой организации на 31 декабря 2006г. | | |
| АКТИВ | Код | На нач. | На конец | |
| | строки | отчетн. | отчетного | |
| | | года | периода | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | |
| I. Активы | | | | |
| Нематериальные активы | 110 | - | - | |
| Инвестиции | 120 | 5000 | 11758 | |
| в том числе: | | | | |
| земельные участки | 121 | - | 1694 | |
| здания | 122 | - | 5064 | |
| финансовые вложения в дочерние, зависимые общества и | | | | |
| другие организации | 130 | - | - | |
| в том числе: | | | | |
| акции дочерних и зависимых обществ | 131 | - | - | |
| долговые ценные бумаги дочерних и зависимых | | | | |
| обществ и предоставленные им займы | 132 | - | - | |
| вклады в уставные (складочные) капиталы | | | | |
| дочерних и зависимых обществ | 133 | - | - | |
| акции других организаций | 134 | - | - | |
| долговые ценные бумаги других организаций и | | | | |
| предоставленные им займы | 135 | - | - | |
| вклады в уставные (складочные) капиталы | | | | |
| других организаций | 136 | - | - | |
| иные инвестиции | 140 | 5000 | 5000 | |
| в том числе: | | | | |
| государственные и муниципальные ценные бумаги | 141 | - | - | |
| депозитные вклады | 142 | 5000 | 5000 | |
| прочие инвестиции | 145 | - | - | |
| Депо премий у перестрахователей | 150 | - | - | |
| Доля перестраховщиков в страховых резервах | 160 | - | - | |
| в том числе: | | | | |
| в резервах по страхованию жизни | 161 | - | - | |
| в резерве незаработанной премии | 162 | - | - | |
| в резервах убытков | 163 | - | - | |
| Дебиторская задолженность по операциям | | | | |
| страхования, сострахования | 170 | 100061 | 19689 | |
| в том числе: | | | | |
| страхователи | 171 | - | - | |
| страховые агенты | 172 | - | - | |
| прочие дебиторы | 175 | 10061 | 19689 | |
| Дебиторская задолженность по операциям перестрахования | 180 | - | - | |
| Прочая дебиторская задолженность, платежи по которой | | | | |
| ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной | | | | |
| даты | 190 | - | - | |
| Прочая дебиторская задолженность, платежи по которой | | | | |
| ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты | 200 | 202 | 226 | |
| Основные средства | 210 | 1549 | 4337 | |
| Незавершенное строительство | 220 | - | - | |
| Отложенные налоговые активы | 230 | 1908 | 1148 | |
| Запасы | 240 | 119 | 245 | |
| в том числе: | | | | |
| материалы и другие аналогичные ценности | 241 | 87 | 184 | |
| расходы будущих периодов | 242 | 32 | 61 | |
| прочие запасы и затраты | 245 | - | - | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным | | | | |
| ценностям | 250 | - | - | |
| Денежные средства | 260 | 3821 | 4848 | |
| Иные активы | 270 | - | - | |
| Итого по разделу I | 290 | 22660 | 42251 | |
| БАЛАНС | 300 | 22660 | 42251 | |
| ПАССИВ | | | | |
| II. Капитал и резервы | | | | |
| Уставный капитал | 410 | 10011 | 20217 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | 415 | - | - | |
| Добавочный капитал | 420 | - | - | |
| Резервный капитал | 430 | 472 | 186 | |
| в том числе: резервы, | | | | |
| образованные в соответствии с законодательством | 431 | 472 | 186 | |
| резервы, образованные в соответствии с учредительными | | | | |
| документами | 432 | - | - | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | -286 | 7 | |
| Итого по разделу II | 490 | 10197 | 10410 | |
| III. Страховые резервы | | | | |
| Резервы по страхованию жизни | 510 | - | - | |
| Резерв незаработанной премии | 520 | 1 | 185 | |
| Резервы убытков | 530 | 19 | 10 | |
| Другие страховые резервы | 540 | - | - | |
| Резервы по обязательному медицинскому страхованию | 550 | 10452 | 37 | |
| Итого по разделу III | 590 | 10472 | 232 | |
| IV. Обязательства | | | | |
| Задолженность по депо премий перед перестраховщиками | 610 | - | - | |
| Долгосрочные займы и кредиты | 615 | - | - | |
| Отложенные налоговые обязательства | 620 | 1904 | 1149 | |
| Краткосрочные займы и кредиты | 625 | - | - | |
| Кредиторская задолженность по операциям страхования, | | | | |
| сострахования | 630 | - | 20246 | |
| в том числе: | | | | |
| страхователи | 631 | - | - | |
| страховые агенты | 632 | - | 7 | |
| прочие кредиторы | 635 | - | 20239 | |
| Кредиторская задолженность по операциям | | | | |
| перестрахования | 640 | - | - | |
| Прочая кредиторская задолженность | 650 | 87 | 214 | |
| в том числе: | | | | |
| задолженность перед персоналом организации | 651 | - | - | |
| задолженность перед государственными внебюджетными | | | | |
| фондами | 652 | 70 | 2 | |
| задолженность по налогам и сборам | 653 | 2 | 116 | |
| прочие кредиторы | 655 | 15 | 95 | |
| Задолженность участникам (учредителям) по выплате | | | | |
| доходов | 660 | - | - | |
| Доходы будущих периодов | 665 | - | - | |
| Резервы предстоящих расходов | 670 | - | - | |
| Резервы предупредительных мероприятий | 675 | - | - | |
| Прочие обязательства | 680 | - | - | |
| Итого по разделу IV | 690 | 1991 | 21609 | |
| БАЛАНС | 700 | 22660 | 42251 | |
| СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на | | | | |
| забалансовых счетах | | | | |
| Арендованные основные средства | 910 | 634 | 491 | |
| в том числе по лизингу | 911 | - | - | |
| Товарно-материальные ценности, принятые на | | | | |
| ответственное хранение | 920 | - | - | |
| Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных | | | | |
| дебиторов | 940 | 38 | 88 | |
| Обеспечения обязательств и платежей полученные | 950 | - | - | |
| Обеспечения обязательств и платежей выданные | 960 | - | - | |
| Износ жилищного фонда | 970 | - | - | |
| Износ объектов внешнего благоустройства и других | | | | |
| аналогичных объектов | 980 | - | - | |
| Нематериальные активы, полученные в пользование | 990 | 50 | 50 | |
| Бланки строгой отчетности | 991 | 3 | 2 | |
Отчет о прибылях и убытках страховой организации по обязательному медицинскому | |
страхованию за 2006 год | | | | |
Единица измерения: тыс.руб. | | | | |
| Наименование показателя | Код | За | За | |
| | строки | отчетный | аналогичный | |
| | | период | период | |
| | | | предыдущего | |
| | | | года | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | |
| I. Обязательное медицинское страхование | | | | |
| Страховые платежи | 10 | 356048 | 296282 | |
| из них: | | | | |
| субвенции | 11 | 2817 | 2500 | |
| Доходы по инвестициям, направленные на пополнение | | | | |
| резервов по обязательному медицинскому страхованию | 20 | - | - | |
| в том числе: | | | | |
| резерва оплаты медицинских услуг | 21 | - | - | |
| запасного резерва | 22 | - | - | |
| резерва финансирования предупредительных мероприятий | 23 | - | - | |
| Расходы на оплату медицинских услуг | 30 | -351430 | -276437 | |
| Изменение резерва оплаты медицинских услуг | 40 | 10415 | -8173 | |
| Изменение запасного резерва | 50 | - | - | |
| Отчисление в резерв финансирования предупредительных | | | | |
| мероприятий | 60 | -5026 | -3379 | |
| Расходы на ведение дела | 70 | -7813 | -6654 | |
| Прочие доходы, связанные с операциями по обязательному | | | | |
| медицинскому страхованию | 80 | 797 | 727 | |
| Прочие расходы, связанные с операциями по | | | | |
| обязательному медицинскому страхованию | 90 | -27 | -80 | |
| Результат от операций по обязательному медицинскому | | | | |
| страхованию | 100 | 2964 | 2286 | |
| II. Прочие доходы и расходы | | | | |
| Доходы по инвестициями средств резервов по | | | | |
| обязательному медицинскому страхованию | 110 | - | - | |
| из них: | | | | |
| проценты к получению | 111 | - | - | |
| изменение стоимости финансовых вложений в | | | | |
| результате корректировки оценки | 113 | - | - | |
| Расходы по инвестициям средств резервов по | | | | |
| обязательному медицинскому страхованию | 120 | - | - | |
| из них: | | | | |
| изменение стоимости финансовых вложений | | | | |
| в результате корректировки оценки | 121 | - | - | |
| Доходы по инвестициям, предназначенные на пополнение | | | | |
| резервов по обязательному медицинскому страхованию | 130 | - | -75 | |
| Результат от инвестиций средств резервов по | | | | |
| обязательному медицинскому страхованию | 140 | - | - | |
| Доходы по инвестициям, кроме связанных с инвестициями | | | | |
| средств резервов по обязательному медицинскому | | | | |
| страхованию | 180 | - | - | |
| из них: | | | | |
| проценты к получению | 181 | - | - | |
| доходы от участия в других организациях | 182 | - | - | |
| изменение стоимости финансовых вложений | | | | |
| в результате корректировки оценки | 183 | - | - | |
| Расходы по инвестициям, кроме связанных с инвестициями | | | | |
| средств резервов по обязательному медицинскому | | | | |
| страхованию | 190 | - | - | |
| из них: | | | | |
| изменение стоимости финансовых вложений | | | | |
| в результате корректировки оценки | 191 | - | - | |
| Операционные доходы, кроме связанных с инвестициями | 210 | - | - | |
| из них: | | | | |
| проценты к получению | 211 | - | - | |
| Операционные расходы, кроме связанных с инвестициями | 220 | - | - | |
| из них: | | | | |
| проценты к получению | 221 | - | - | |
| Внереализационные доходы | 230 | - | - | |
| Внереализационные расходы | 240 | - | - | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 250 | - | - | |
| Отложенные налоговые активы | 260 | - | - | |
| Отложенные налоговые обязательства | 270 | - | - | |
| Текущий налог на прибыль | 280 | - | - | |
| - | 290 | - | - | |
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 300 | - | - | |
| СПРАВОЧНО: | | | | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) | 301 | - | - | |
| Базовая прибыль (убыток) на акцию | 305 | - | - | |
| Разводненная прибыль (убыток) на акцию | 306 | - | - | |
Расшифровка отдельных прибылей и убытков | | | | |
| Наименование показателя | Код | За отчетный период | За аналогичный период | |
| | строки | | предыдущего года | |
| | | прибыль | убыток | прибыль | убыток
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6
| Штрафы, пени и неустойки, признанные | | | | |
| или по которым получены решения суда | | | | |
| об их взыскании | 310 | 739 | 27 | 648 | 80
| Прибыль (убыток) прошлых лет | 320 | - | - | - | -
| Возмещение убытков, причиненных | | | | |
| неисполнением или ненадлежащим | | | | |
| исполнением обязательств | 330 | 36 | - | 56 | -
| Курсовые разницы по операциям в | | | | |
| иностранной валюте | 340 | - | - | - | -
| Отчисления в оценочные резервы | 350 | х | - | х | -
| Списание дебиторских и кредиторских | | | | |
| задолженностей, по которым истек срок | | | | |
| исковой давности | 360 | - | - | - | -
| - | 370 | - | - | - | -
Отчет о прибылях и убытках страховой организации за 2006 год | | | |
Единица измерения: тыс.руб. | | | | |
| Наименование показателя | Код | За | За | |
| | строки | отчетный | аналогичный | |
| | | период | период | |
| | | | предыдущего | |
| | | | года | |
| I. Страхование жизни | | | | |
| Страховые премии (взносы) -- нетто | | | | |
| перестрахование | 10 | - | - | |
| страховые премии (взносы) -- всего | 11 | - | - | |
| переданные перестраховщикам | 12 | - | - | |
| Доходы по инвестициям | 20 | | | |
| из них: | | | | |
| проценты к получению | 21 | - | - | |
| доходы от участия в других организациях | 22 | - | - | |
| изменения стоимости финансовых вложений | | | | |
| в результате корректировки оценки | 23 | - | - | |
| Выплата по договорам страхования -- | | | | |
| нетто перестрахование | 30 | - | - | |
| выплата по договорам страхования -- всего | 31 | - | - | |
| доля перестраховщиков | 32 | - | - | |
| Изменение резервов по страхованию жизни -- | | | | |
| нетто перестрахование | 40 | - | - | |
| изменение резервов по страхованию жизни -- | | | | |
| всего | 41 | - | - | |
| изменение доли перестраховщиков в резервах | 42 | - | - | |
| Расходы по ведению страховых операций -- | | | | |
| нетто перестрахование | 50 | - | - | |
| затраты по заключению договоров страхования | 51 | - | - | |
| прочие расходы по ведению страховых операций | 52 | - | - | |
| вознаграждение и тантьемы по договорам | | | | |
| и перестрахования | 55 | - | - | |
| Расходы по инвестициям | 60 | - | - | |
| из них: | | | | |
| изменение стоимости финансовых вложений | | | | |
| в результате корректировки оценки | 61 | - | - | |
| Результат от операций по страхованию жизни | 70 | - | - | |
| II. Страхование иное, чем страхование жизни | | | | |
| Страхование премии -- нетто перестрахование | 80 | 412 | 1 | |
| страхование премии (взносы) -- всего | 81 | 412 | 1 | |
| переданные перестраховщикам | 82 | - | - | |
| Изменение резерва незаработанной премии -- | | | | |
| нетто перестрахование | 90 | -184 | 189 | |
| изменение резерва незаработанной премии -- | | | | |
| всего | 91 | -184 | 189 | |
| изменение доли перестраховщиков в резерве | 92 | - | - | |
| Состоявшиеся убытки -- нетто перестрахование | 100 | -152 | -115 | |
| Выплата по договорам страхования -- | | | | |
| нетто перестрахование | 110 | -161 | -163 | |
| выплата по договорам страхования -- всего | 111 | -161 | -163 | |
| доля перестраховщиков | 112 | - | - | |
| Изменение резервов убытков -- | | | | |
| нетто перестрахование | 120 | 9 | 48 | |
| изменение резервов убытков -- всего | 121 | 9 | 48 | |
| изменение доли перестраховщиков в резервах | 122 | - | - | |
| Изменение других страховых резервов | 130 | - | - | |
| Отчисления от страховых премий | 150 | - | - | |
| из них: | | | | |
| отчисления в резерв гарантий | 151 | - | - | |
| отчисления в резерв текущих | | | | |
| компенсационных выплат | 152 | - | - | |
| Расходы по ведению страховых операций -- | | | | |
| нетто перестрахование | 160 | -65 | - | |
| затраты по заключению договоров страхования | 161 | -44 | - | |
| прочие расходы по ведению страховых операций | 162 | -21 | - | |
| вознаграждение и тантьемы по договорам | | | | |
| перестрахования | 165 | - | - | |
| Результат от операций страхования иного, | | | | |
| чем страхование жизни | 170 | 11 | 75 | |
| III. Прочие доходы и расходы, не отнесенные | | | | |
| в разделы I и II | | | | |
| Доходы по инвестициям | 180 | 1008 | 200 | |
| из них: | | | | |
| проценты к получению | 181 | 562 | 200 | |
| доходы от участия в других организациях | 182 | - | - | |
| изменение стоимости финансовых вложений | | | | |
| в результате корректировки оценки | 183 | - | - | |
| Расходы по инвестициям | 190 | -140 | - | |
| в том числе: | | | | |
| изменение стоимости финансовых вложений | | | | |
| в результате корректировки оценки | 191 | - | - | |
| Управленческие расходы | 200 | -2888 | -2949 | |
| Операционные доходы, кроме связанных с | | | | |
| инвестициями | 210 | 3001 | 2707 | |
| из них: | | | | |
| проценты к получению | 211 | 7 | 56 | |
| Операционные расходы, кроме связанных с | | | | |
| инвестициями | 220 | -783 | -326 | |
| из них: | | | | |
| проценты к уплате | 221 | - | - | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 250 | 209 | -293 | |
| Отложенные налоговые активы | 260 | -760 | 732 | |
| Отложенные налоговые обязательства | 270 | 755 | -725 | |
| Текущий налог на прибыль | 280 | -197 | - | |
| Недоимка за неисполнение обязательств | | | | |
| перед бюджетом с 2001 по 2003 год | 290 | - | - | |
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 300 | 7 | -286 | |
| СПРАВОЧНО: | | | | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) | 301 | 155 | 76 | |
| Базовая прибыль (убыток) на акцию | 305 | - | - | |
| Разводненная прибыль (убыток) на акцию | 306 | - | - | |
Расшифровка отдельных прибылей и убытков | | | | |
| Наименование показателя | Код | Прибыль | Убыток | Прибыль | Убыток
| | строки | за отч. | за отч. | за аналог. | за аналог.
| | | период | период | период | период
| | | | | предыд. | предыд.
| | | | | года | года
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6
| Штрафы, пени и неустойки, признанные или по | | | | |
| которым получены решения суда (арбитражного | | | | |
| суда) об их взыскании | 310 | - | - | - | -
| Прибыль (убыток) прошлых лет | 320 | - | - | - | -
| Возмещение убытков,причиненных неисполнением | | | | |
| или ненадлежащими исполнением обязательств | 330 | - | - | - | -
| Курсовые разницы по операциям | | | | |
| в иностранной валюте | 340 | - | - | - | -
| Отчисления в оценочные резервы | 350 | Х | - | Х | -
| Списание дебиторских и кредиторских | | | | |
| задолженностей, по которым истек срок | | | | |
| исковой давности | 360 | - | - | - | -
| | 370 | - | 50 | - | 11
Аудитор: ООО аудиторская организация "КВП "Сибаудит инициатива". | | | |
Место нахождения: 660075, г.Красноярск, ул.Железнодорожников, 17. | | | |
Лицензия NЕ000760 от 25.06.2002г. выдана Минфином РФ N123 сроком на пять лет. | |
По мнению аудитора, бухгалтерская отчетность ОАО "Медицинская акционерная страховая компания |
Иркутской области" за 2006 год, отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое |
положение на 31 декабря 2006г. и результаты финансово-хозяйственной деятельности за период с | |
1 января по 31 декабря 2006г. включительно. | | | | |
Руководитель Н.В.Тарабан | | | | |
Главный бухгалтер Е.Е.Усачева | | | | |