ГОДОВОЙ ОТЧЕТ
за 2005 год

ОАО «Торговый Комплекс»

Россия, 664003, г. Иркутск, ул. Литвинова, 17, телефон: (395-2) 24-14-07

СОДЕРЖАНИЕ.

1.	Резюме.

2.	Реализация товаров, работ, услуг

3.	Производственная деятельность.

4.	Инвестиционная деятельность

5.	Мероприятия по охране труда и сохранности имущества

6.	Социально-экономическая деятельность

7.	Финансовая деятельность

8.	Организационная деятельность, работа Совета директоров.

9.	Перспективы деятельности Общества.

10.	Состав прилагаемых форм

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ
о деятельности ОАО «Торговый Комплекс» за 2005 год.

1.	Резюме.
Открытое акционерное общество «Торговый Комплекс» образовано в процессе приватизации в 1992 году с уставным капиталом 6 619,20 тыс. руб. Общество зарегистрировано 30 ноября 1992г. Постановлением Главы  администрации Кировского района г. Иркутска № 1536.
Выпущенные акции в количестве 661 920 штук размещены и полностью оплачены. Номинальная стоимость одной акции составляет 10 рублей. Все акции общества являются обыкновенными. В 2004 г. был осуществлен дополнительный выпуск акций, уставный капитал увеличился в 18 раз и на конец 2004 г. составил 128 380 440 рублей. Уставный капитал разделен на именные, обыкновенные акции в количестве 12 838 044 штуки, номинальной стоимостью 10 рублей каждая.
В течение 2005 года изменения размера уставного капитала не было.
Реестродержателем Общества в 2005 году являлось:
 - ЗАО «Регистрационная компания «Центр-Инвест», место нахождения: 141400, Московская  область, г.Химки, ул. Ленинградская, д. 29., почтовый адрес:  125195, г. Москва, а/я 3.
	Количество акционеров  на дату проведения собрания  - 139 , в том числе:
-	юридических лиц – 7 
-	физических лиц – 132
Форма собственности – частная.
Общество расположено по адресу: 664003, Россия, г. Иркутск, ул. Литвинова, д. 17,  в здании, принадлежащем ему на праве собственности.
Бухгалтерская и налоговая отчетность Общества сформирована в соответствии с требованиями действующих в Российской Федерации законодательных норм и принятой учетной политики.
Выработанная Обществом учетная политика применяется последовательно от одного отчетного периода к другому и отражает в учете полноту всех фактов хозяйственной деятельности, а также имущественное и финансовое состояние Общества. В отчетном году учетная политика не менялась.
Основными видами деятельности Общества в 2005 году являлись: предоставление торговых и складских помещений в аренду,  оказание услуг по размещению рекламы,  хранение автотранспортных средств на платной автопарковке.

Деятельность Общества в 2005 году характеризуется следующими показателями:
1.	Общая выручка от реализации товаров, продукции, работ и услуг = 75 112 тыс. руб.
2.	Себестоимость проданных товаров, реализованных работ и услуг = 81 351 тыс. руб.
3.	Коммерческие расходы = 862 тыс. руб.
4.	Проценты к получению = 40 тыс. руб.
5.	Прочие операционные доходы = 848 тыс. руб.
6.	Прочие операционные расходы =  5 892 тыс. руб.
7.	Внереализационные доходы = 2 064 тыс. руб. 
8.	Внереализационные расходы = 3 117 тыс. руб.
9.	Отложенные налоговые активы = 2 562 тыс. руб.
10.	Отложенные налоговые обязательства = 44 тыс. руб.
11.	Иные обязательные платежи = 1 168 тыс. руб.
С учетом  изложенного, убыток отчетного года составил 11 808 тыс. руб.

2.	Реализация товаров, работ, услуг
Общая выручка от реализации товаров, продукции, работ и услуг в 2005 году составила  75 112 тыс. руб., в том числе:
-	выручка от реализации услуг аренды и прочих услуг  – 75 110 тыс. руб.;
-	выручка от реализации товаров – 2 тыс. руб.
Таким образом, в 2005 году наибольший удельный вес (99,99 %) в общем объеме выручки составила реализация услуг аренды и прочих услуг. На выручку от реализации товаров приходится только 0,01 % всего объема.
Общее увеличение размера выручки от реализации товаров и услуг в отчетном году по сравнению с 2004 годом составило 18,0 %.
Среди основных услуг, оказываемых Предприятием в 2005 году, можно отметить следующие:
- аренда площадей (торговых, складских, офисных, прилегающей территории и пр.);
- аренда оборудования;
- реклама (внутренняя и наружная);
- услуги радио;
- услуги автопарковки.

Состав и структура выручки от реализации за 2005 год в разрезе отдельных видов услуг представлен в таблице 1 и  диаграмме 1:       
                                                                                                                        Таблица 1
Состав и структура выручки от реализации товаров и услуг в 2005г.

Наименование видов услуг	Сумма, тыс. руб.	Доля, %	
Аренда	62 731	83,52	
Реклама	6 918	9,21	
Радио	320	0,43	
Автопарковка	4 638	6,17	
Прочие	505	0,67	
ИТОГО	75 112	100,00	

Диаграмма 1                              

3.	Производственная деятельность.

В 2005 году продолжаются работы по капитальному ремонту существующего здания и переводу большей доли складских, подсобных и вспомогательных площадей в категорию торговых. Так, в течение 2005 года были введены новые площади в цокольном этаже, в том числе:
- мебельный центр –  653,76 кв.м. (май 2005г.);
- новый игровой клуб – 493,37 кв.м. (октябрь 2005г.)
- расширение старого торгового зала в цокольном этаже – 718,26 кв.м. (ноябрь 2005г.).
Ввод дополнительных площадей был осуществлен частично за счет перевода складских помещений в торговые, частично – за счет ремонт вспомогательных площадей (коридоры, проходы) и перевода их в разряд торговых.
На 1, 2, 3 этажах здания в течение года были осуществлены   незначительные изменения  в  части перевода складских помещений в торговые и наоборот, отремонтированы  и  введены  в  эксплуатацию новые складские помещения на дебаркадере              (1 этаж), на существующих торговых площадях достроены торговые павильоны   с    целью  наиболее  рационального и  эффективного  использовании  существующих           площадей.
В итоге на конец декабря 2005г. общая площадь, сдаваемая в аренду, составила 15 750,07 кв.м., что на  1 503,27 кв.м. (на 10,55 %) больше чем  на конец 2004г. 

Динамика использования площадей в 2004 и 2005 гг. приведена в таблице 2.                                                                                             
                                                                                                                                    Таблица 2
Использование площадей по состоянию на 31.12.04г. и  на 31.12.05г.

Этаж	на 31.12.04	на 31.12.05	Темп прироста, % (2005г./2004г.)
	
	Торговые площади	
Складские площади
	Торговые площади	Складские площади	Торговые площади	Складские площади	
Цоколь	513,20	1 334,55	2 537,88	635,83	394,52	-52,36	
1 этаж	3 218,62	68,91	3 246,54	196,54	0,87	185,21	
2 этаж	4 116,16	19,67	4 132,23	34,72	0,39	76,51	
3 этаж	4 948,49	27,20	4 925,49	40,84	-0,46	50,15	
ИТОГО	12 796,47	1 450,33	14 842,14	907,93	15,99	-37,40	
ВСЕГО	14 246,80	15 750,07	10,55	

Как видно из таблицы, доля складских площадей в общем объеме торговых и складских площадей к концу 2005г. составила 5,76 % (907,93 кв.м. в 15 750,07 кв.м.), тогда как по состоянию на конец 2004г.  – 10,18 % (1 450,33 кв.м. в 14 246,80 кв.м.).
Вместе с тем практика показала, что полностью отказаться от складских помещений нельзя, так как у арендаторов существует реальная необходимость в складировании товара.
Уровень затрат, соответствующий выручке от реализации составил за 2005 год            82 213 тыс. руб., в том числе: 
-себестоимость реализованных товаров и услуг = 81 351 тыс.руб;
   -коммерческие расходы =  862 тыс. руб.

Состав и структура затрат 2005 года
 Таблица 3     

Наименование видов затрат	Сумма,  
тыс. руб.	Удельный вес, 
%	
Мат.затраты	43 054	52,4	
Оплата труда	21 831	26,6	
Отчисления на соц.нужды	5 219	6,3	
Амортизация	10 476	12,7	
Прочие затраты	1 633	2,0	
Итого:	82 213	100,0	

                                                                                                           Диаграмма 2

Как видно из таблицы и  диаграммы, наибольший удельный вес в структуре затрат Предприятия в 2005 году занимают материальные затраты (52,4 %) и затраты на оплату труда (26,6 %). 
Значительный размер материальных расходов вызван тем, что в 2005 году на Предприятии продолжилось проведение ремонтно-восстановительных работ.  Так, общая сумма расходов на капитальный ремонт здания за отчетный год составила 20 564 тыс. руб.,  в том числе:
- ремонт складских помещений под размещение мебельного магазина (цоколь 1) – 4 228 тыс. руб.,
- ремонт складских помещений под размещение игрового клуба «Гудвин» (цоколь 2) – 4 783 тыс. руб.,
- ремонт и расширение бывшего цокольного торгового зала (цоколь 3) –               10 786 тыс. руб.,
- прочие (игровой зал «Гудвин», кап. ремонт аварийного освещения, ГРЩ, ремонт действующих торговых залов и пр.) – 767 тыс. руб.
На материальные расходы повлияло также повышение тарифов на электро, теплоэнергию  и прочие коммунальные платежи. 
Затраты на оплату труда в отчетном году в абсолютном выражении по сравнению с прошлым годом несколько снизились, что обусловлено окончанием процесса сокращения работников, выплатой им всех причитающихся платежей.
По состоянию на 01.01.2005г. была произведена переоценка здания Торгового Комплекса, что повлекло некоторое увеличение суммы амортизации за отчетный год. Кроме того, в течение года приобретено прочих основных средств на сумму 8 019 тыс. руб. (торговое оборудование, хоз. инвентарь).
.
4.	Инвестиционная деятельность

За 2005 год  Предприятием было привлечено инвестиций в виде займов в размере 26 513  тыс. рублей. Данные средства были направлены на оплату ремонтно-восстановительных работ, монтаж витринных комплексов и отдельных павильонов  в торговых залах. В 4 квартале 2005г. начато строительство пристраиваемых зданий облегченной конструкции. 
Состав и структура основных средств Предприятия по состоянию на 31.12.05г. в сравнении с 31.12.04г. приведены в таблицах 4 и 5.

Таблица 4
Состав и структура основных средств 
по состоянию на 31.12.04г. и на 31.12.05г.

Наименование ОС	Полная 
стоимость	Амортизация	Остаточная  стоимость	Коэфф-т износа, %	
По состоянию на 31.12.04г. 
	
Здание ТК 	115 512	11 228	104 284	9,7	
Машины и оборудование 	14 309	2 473	11 837	17,3	
Многолетние насаждения 	2 918		2 918	 -	
Производственный и хоз.инвентарь 	27 011	6 651	20 360	24,6	
Сооружения 	10 377	259	10 119	2,5	
Транспортные средства 	1 274	384	890	30,1	
Земельный участок	1 252		1 252	 -	
Итого:	172 653	20 994	151 658	12,2	
По состоянию на 31.12.05г.
	
Здание ТК 	115 712	15 104	100 608	13,1	
Машины и оборудование 	16 636	4 424	12 212	26,6	
Многолетние насаждения 	2 917	-	2 917	-	
Производственный и хоз.инвентарь 	29 601	10 156	19 445	34,3	
Сооружения 	10 378	796	9 582	7,7	
Транспортные средства 	1 191	430	761	36,1	
Земельный участок	1 252	-	1 252	-	
Итого:	177 687	30 910	146 777	17,4	

	Из таблицы видно, что остаточная стоимость основных средств в отчетном году по сравнению с предыдущим снизилась на 4 881 тыс. руб. и составила 146 777 тыс. руб. Данное снижение вызвано повышением изношенности основных средств в течение года. По состоянию на конец года основные средства Предприятия изношены на 17,4 % против    12,2 % в прошлом году.
	Наиболее изношенными по состоянию на конец отчетного года являются транспортные средства (36,1 %), производственный и хоз. инвентарь (34,3 %), машины и оборудование  (26,6 %). 
Здание Торгового Комплекса изношено на 13,1 %. 

Далее проанализируем состав и структуру основных средств по их остаточной стоимости по состоянию на 31.12.2005г. (см. таблицу 5, диаграмму 3).

Таблица 5
Состав и структура основных средств 
по состоянию на 31.12.2005 г. 
Наименование ОС	По состоянию на 31.12.05г.	
	тыс. руб.	доля, %	
Здание ТК	100 608	68,5	
Машины и оборудование	12 212	8,3	
Многолетние насаждения	2 917	2,0	
Производственный и хоз.инвентарь	19 445	13,2	
Сооружения	9 582	6,5	
Транспортные средства	761	0,5	
Земельный участок	1 252	0,9	
Итого:	146 777	100,0	
    
Диаграмма 3
Состав и структура основных средств 
по состоянию на 31.12.2005 г. 

Как видно из вышеприведенных таблицы и диаграммы,  наибольший удельный вес в структуре основных средств занимает здание Торгового Комплекса (68,5 %). Производственный и хозяйственный инвентарь также занимают значительную долю -        13,2 %, машины и оборудование 8,3 %. 

5.	Мероприятия по охране труда и сохранности имущества

Охрана труда и условия труда персонала в 2005 году обеспечивались в соответствии с действующим законодательством РФ.
В течение отчетного года выполнены мероприятия, направленные на улучшение условий труда, его охрану и обеспечение условий сохранности имущества. Продолжен монтаж охранно-пожарных сигнализаций в торговых и подсобных помещениях, в связи с вводом в действие после проведенного капитального ремонта новых торговых площадей увеличен штат службы безопасности Общества.
 На работах с вредными условиями труда работникам предоставлялись дополнительные дни к отпуску согласно утвержденному перечню профессий, а также была обеспечена   бесплатная  выдача  молока   по  установленным   нормам.  Работники были обеспечены   спец.  одеждой,  спец.  обувью  и      др. средствами индивидуальной  защиты.
В течение года было проведено обучение по охране труда руководителей ОАО «Торговый Комплекс», в объеме, соответствующем их должностным обязанностям, также проведен проверка знаний и аттестация по правилам техники безопасности и правилам технической эксплуатации установок среди работников, связанных с опасными условиями труда.
С целью  обеспечения  сохранности  имущества  на  Предприятии  по  состоянию на 31.10.2005г.  была   проведена   инвентаризация  имущества  и  обязательств        Предприятия.

6.	Социально-экономическая деятельность
  
Среднесписочная    численность   ОАО    «Торговый комплекс»  за   2005 г.      составила 183 человека, по сравнению с прошлым годом (178 человек) она увеличилась          на 2,8 %.
Списочная численность работников ОАО «Торговый комплекс» по состоянию на 31.12.2005 г. составила 201 человек, по сравнению с прошлым годом (на 31.12.2004 г. – 204 человека) она уменьшилась на 1,5 %.
За истекший год несколько изменился квалификационный и возрастной состав персонала по сравнению с 2004 годом. Данные изменения представлены в таблице и на диаграммах.

Таблица 6
Сравнительный анализ
квалификационного и возрастного состава работников в 2004 и 2005гг.

Года		2004		2005	
Показатели	Кол-во	% от общего числа	Кол-во	% от общего числа	
Среднесписочная численность	178		183		
Списочная численность на конец отчетного периода	204		201		
ОБРАЗОВАНИЕ:					
Высшее	49	24,0%	44	21,9%	
Среднее профессиональное	49	24,0%	46	22,9%	
Начальное профессиональное	30	14,3%	27	13,4%	
Основное, среднее общее	76	37,3%	84	41,8%	
ВОЗРАСТ:					
До 25 лет	29	14,2%	35	17,4%	
От 26 до 35 лет	57	27,9%	55	27,4%	
От 36 до 55 лет	76	37,3%	73	36,3%	
От 56 лет	42	20,6%	38	18,9%	
ПОЛ:					
Мужчины	96	47,1%	110	54,7%	
Женщины	108	52,9%	91	45,3%	

Диаграмма 4
Сравнительный анализ 
квалификационного состава ОАО «ТК» в 2004 и 2005 г.
	
Как видно из таблицы и диаграммы, в отчетном году произошло некоторое снижение квалификационного состава работников Общества.
Вместе с тем наблюдается увеличение доли молодого персонала (до 25 лет) в общей численности работников (с 14,2 % до 17,4 %) за счет уменьшения работников в возрасте от 56 лет. 
Диаграмма 5
Возрастной состав персонала ОАО «ТК»

В течение 2005 года:
Принято всего 89 человек
специалистов – 1
прочих – 88
  Уволено всего 92 человек
специалистов – 2
прочих – 90,
в том числе:
- по собственному желанию – 77 
- по сокращению – 14
- по другим причинам – 1
За нарушение трудовой и производственной дисциплины применены следующие дисциплинарные взыскания:
- выговор – 5, 
- замечание – 1.
В отпусках по уходу за ребенком до трех лет по состоянию на 31.12.2005 года находится 4 человека.
На 2005 – 2006 учебный год обучаются в ВУЗах – 3 человека, ССУЗах – 2 человека.
Данные, характеризующие постоянство кадрового состава и его текучесть, приведены ниже в таблице:  
Таблица 7
Анализ коэффициентов,
характеризующих постоянство кадрового состава
№
п/п	Показатели	2004 год	2005 год	
1	Среднесписочная численность, чел.
	178	183	
2	Число работников, уволенных по внеплановым причинам, чел.	52	77	
3	Число работников, состоявших в списках организации в течение всего года, чел.	167	144	
4	Коэффициент текучести, Кт (стр.2/стр.1)
	0,29	0,42	
5	Коэффициент постоянства, Кп (стр.3/стр.1)
	0,94	0,79	

Коэффициент текучести кадров в 2005 году составил Кт=0,42 по сравнению с прошлым годом (Кт=0,29) он увеличился почти в 1,5 раза, а коэффициент постоянства кадрового состава в 2005 году составляет Кп=0,79 по сравнению с прошлым годом (Кп=0,94) он уменьшился в 1,2 раза. Как видно, на Предприятии имеет место некоторая нестабильность кадрового состава. Это связано с проведением работы, связанной с перепрофилированием производственной деятельности и изменении структуры управления на Предприятии. Сокращено 14 человек (это работники, вышедшие из отпусков по уходу за ребенком до трех лет).
При сокращении предлагаются все имеющиеся на данный момент вакантные должности по Предприятию, осуществляется тесное сотрудничество с Иркутским городским центром занятости населения по трудоустройству высвобождаемых работников. Жалобы и претензии по проведению процедуры сокращения штата работников отсутствуют.

В Обществе в качестве основной применяется повременно-премиальная система оплаты труда с выплатой текущей премии на основе действующего Положения о премировании при выполнении основных  показателей и дополнительных условий премирования.

При этом общий фонд заработной платы за отчетный год составил = 21 831 тыс. руб.  Таким образом, среднемесячная заработная плата одного работающего в 2005 году составила  9 941 руб. в сравнении с 9 550 руб. в 2003 г.  Выплата заработной платы производится по подразделениям, отделам и службам общества в соответствии с Трудовым Кодексом – два раза в месяц. 
Общество не имеет собственной социальной инфраструктуры. В связи с этим в Обществе предусмотрены следующие виды социальной защиты персонала:
      -    выплата материальной помощи работникам в связи со смертью близких родственников - в 2005 г. размер таких выплат составил 40 тысяч рублей;
      -    материальная помощь нуждающимся категориям работникам  - 293 тысяч рублей;
-	единовременные премии к празднику - 53 тысяч рублей.
Всего в отчетном году на цели социальной защиты персонала Обществом израсходовано 386 тысяч рублей.

7.	Финансовая деятельность

	Финансовая политика Общества в 2005 году основывалась главным образом за счет доходов от собственной деятельности с частичным привлечением займов на финансирование ремонтно-строительных работ.
В соответствии с действующим законодательством в 2005 году на ОАО «Торговый Комплекс» была принята учетная политика, в соответствии с которой доходы признаются по методу начисления, то есть независимо от фактического поступления денежных средств.  
	Для целей бухгалтерского учета погашение стоимости основных средств, осуществлялось следующим образом:
-	по основным средствам, приобретенным до 01.01.02г. - по нормам амортизации, утвержденным Постановлением СМ СССР № 1072 от 22.10.90г.,
-	по основным средствам, приобретенным после 01.01.02г. – в соответствии с классификатором,  утвержденным Постановлением Правительства РФ от 01.01.02г. №1.
Амортизация для целей налогового учета производилась в соответствии с главой 25 Налогового Кодекса РФ по вышеназванному классификатору.
Учет материальных запасов производился по стоимости каждой единицы.
Состав имущества и обязательств Предприятия представлен в таблице 8.

Таблица 8
Состав имущества и обязательств Общества
Наименование статей баланса	на 31.12.04 г.	на 31.12.05г.	отклонение	
АКТИВ	 			
1. Внеоборотные активы	164 029	164 595	566	
2. Оборотные активы	15 295	29 777	14 482	
Баланс	179 324	194 372	15 048	
ПАССИВ				
1. Капитал и резервы	157 939	146 307	-11 632	
2. Долгосрочные обязательства	83	26 638	26 555	
3. Краткосрочные обязательства	21 302	21 427	125	
Баланс	179 324	194 372	15 048	

Как видно из таблицы, наибольшую долю в структуре имущества Общества по состоянию на 31.12.05г. составляют внеоборотные активы (84,7 %), удельный вес оборотных активов = 15,3 %.
Валюта баланса по сравнению с 2005 годом увеличилась на 15 048 тыс. руб. или 8,39 %. При этом в активе произошло увеличение дебиторской задолженности (авансирование строительных работ), в пассиве – долгосрочные займы.
Стоимость чистых активов по состоянию на конец отчетного года составила              146 307 тыс. рублей. Это на 17 927 тыс. рублей превышает величину уставного капитала, что удовлетворяет требованиям действующего законодательства об акционерных обществах.

8.	Организационная деятельность, работа Совета директоров.

Организационная структура Общества в течение года практически не менялась.  
Управленческий состав Общества не претерпел существенных изменений. 
Совет директоров Общества состоит из 5 человек. За отчетный год на заседаниях Совета директоров проведены заседания по рассмотрению следующих основных вопросов:  - переоценка здания Торгового Комплекса;
- одобрение инвестиционной политики Общества;
              - Избрание Председателя СД и Генерального директора;
            -  О структуре управления ОАО «ТК»
            -  О списке кандидатур по выборам в СД, Ревизионную и Счетную комиссии
            -  О созыве ГОСА 2006 и утверждении повестки дня
             - О предварительном утверждении: 
      - годового отчёта;
       - бухгалтерской отчетности; 
       - заключения РК;
       - рекомендации по кандидатуре  аудитора.

9.	Перспективы деятельности Общества.

Перспективы деятельности Общества базируются на основе реальных  возможностей Общества, его производственном потенциале и потребности города в товарах и услугах. 
Основными видами деятельности Общества на ближайшую перспективу будут являться оказание услуг по аренде, деятельность по оказанию услуг по хранению автотранспортных средств на платных стоянках,  рекламные услуги, приобретение и монтаж торгового оборудования, его  сервисное обслуживание, организация и обслуживание стоянок автомобильного транспорта. 
В дальнейшем планируется увеличение торговых площадей за счет завершения  строительства пристраиваемых зданий облегченной конструкции и павильонов на лоджии торгового комплекса. Кроме того, планируется ввод новых эскалаторных линий, проведение ремонта тех.этажа,  напольного покрытия в действующих торговых залах, детского игрового зала, открытие авиа - железнодорожных и концертно-театральных касс. 
В перспективе предполагается улучшение внешнего облика здания, обновление фасадов, изменение формы кровли и функционального назначения прилегающей территории, оформление внешнего вида здания и территории в соответствии с окружающей градостроительной инфраструктурой.

10.	 Состав прилагаемых форм

1.	Бухгалтерская отчетность.
2.	Заключение аудитора.
3.	Заключение ревизионной комиссии.

Генеральный директор 
 ОАО «Торговый комплекс»                                                                           А.С. Воронков

Главный  бухгалтер
ОАО «Торговый  комплекс»                                                                           Н.А. Полякова