ОАО Курорт “Русь”

О Т Ч Е Т

Генерального директора-главного врача
 ОАО "Курорт “Русь”
 по итогам финансово-хозяйственной деятельности за 2010г.

                                                     г.Усть-Илимск
                                                             2010г.

Уставной капитал
	
Уставной капитал Общества составляет 5 000 000  рублей, разделен на 500 000  акций  по номинальной стоимости  10 (Десять) рублей, в том числе 497 876 - обыкновенных акций и 2 124 - привилегированных акций типа “А”. Все акции Общества являются именными.

Крупные акционеры, имеющие более 5% акций ОАО Курорт “Русь”:
1. ООО «ГрандИнвест»
    Доля в уставном капитале 43,973% - 219 865 обыкновенных именных акций  
2. Физические лица. Доля в уставном капитале 55,456% -  привилегированных именных акций  типа “А” и 277 280 обыкновенных именных акций.

Члены Совета директоров избраны на общем собрании акционеров 20 июня 2009г., члены Ревизионной комиссии избраны на общем собрании акционеров 20 июня 2009г.

Состав Совета директоров Общества:

1.	       Кузнецов Андрей Валерьевич – первый зам. генерального директора-гл.врача   (не является акционером ОАО Курорт "Русь")
2           Хоменко Сергей Дмитриевич  генеральный директор-главный врач ОАО Курорт “Русь”.
3.       Прокопец Борис Григорьевич - главный врач ОАО Курорт “Русь” (не является акционером ОАО Курорт "Русь")
      
4.	Смирнова Ольга Владимировна  (не является акционером ОАО Курорт "Русь")
5.	Хоменко Алексей Дмитриевич (не является акционером ОАО Курорт "Русь")

Ревизионная комиссия

1.          Мордовин Ю.В.       
2.	       Нефедьев Д.Г.         
3.           Романова Н. А.  

Аудитор общества

ООО "Аудитор", государственная регистрация № 1033802002519 от 16.01.2003г., 
директор Распутин Вадим Анатольевич

    
    ОАО Курорт «Русь» зарегистрирован в Администрации г Усть-Илимска 28 июля 1998 г. за № 173р и действует на основании Устава (16.01.2003 г. внесен в единый государственный реестр № 1033802002519). 
	Основным предметом деятельности Общества является оказание медицинских услуг в виде деятельности санаторно-курортных учреждений, в т.ч.
-	доврачебная помощь;
-	санаторно-курортная помощь;
-	прочие работы и услуги;
-	детский санаторно-оздоровительный лагерь круглогодичного действия;
-	другие виды медицинской деятельности, не запрещенные законодательством;
-	дополнительные виды деятельности.
 Основным источником финансирования Курорта «Русь» в 2010 г. являлись денежные средства, поступающие за лечебно-оздоровительные путевки от предприятий за счет  собственных средств предприятий, бюджетных средств областных и федеральных программ по реабилитационному лечению социально незащищенных категорий населения (детей, инвалидов, ветеранов ВОВ).
Основным видом деятельности является санаторно-курортная помощь – ее доля в выручке за последние три года составила 80 %.
Структура продаж ОАО Курорт «Русь» предоставлена в таблице.
				тыс.руб.	
№ п/п	Наименование показателя	2010 г.	2009 г.	% отн.2010 к 2009 г.	
 	 	 	 	 	
1.	Объем продаж услуг общества, всего	49 524	50 542	98,0	
 	в том числе:	 	 		
 	- санаторно-курортные путевки	39 709	40 900	97,1	
 	- гостиничные услуги	3 756	4 314	87,1	
 	- медицинские услуги	2 189	1 986	110,2		
 	- розничная торговля	540	475	113,7		
 	- реализация общ.питания	1 635	1 686	97,0		
 	- прочая реализация	366	250	146,4		
 	- группы здоровья	1 329	931	142,7		
Доход розничной торговли, осуществляемой через объекты организации торговли, попадает под общую систему налогообложения в связи с тем, что среднесписочная численность работников за предыдущий год составила 116 человек.
Снижение уровня доходности в 2010 г по сравнению с 2009 г по реализации санаторно-курортных путевок, связано с тем, что в связи с отменой ЕСН и принятием ФЗ от 17.12.2009 № 326-ФЗ,  ФЗ от 24.07.09 № 212-ФЗ, финансирование санаторного оздоровления отнесено к полномочиям субъектов РФ. Законы вступили в силу с 01 января 2010 года. В связи с данными обстоятельствами, механизм финансирования санаторного оздоровления, по состоянию на 01.01.2010 года, не был определен. В связи с чем, в 2010 году первый заезд отдыхающих был осуществлен во второй половине апреля месяца.  
В связи с изложенными выше фактами, в 2010 году была отменена программа по укреплению и сохранению здоровья беременных женщин. В 2009 году доход от данной программы составил : 3 500,0 тыс.руб.
Таким образом, Общество не получало доход от деятельности, составляющей 80% от общей доходности, в течении периода с января по апрель месяцы, имея обязательства по содержанию здания курорта, основных средств, а так же перед работниками курорта и бюджетом.
     Снижение доходности от продажи гостиничных услуг связано со следующими причинами:
     - Отказ от гостиничных услуг Общества крупного корпоративного клиента ООО «РусФорест Менеджмент»;
     - Увеличение цены на гостиничные номера с 01.10.2010 г, привело к снижению спроса на гостиничные номера повышенной комфортности.
      Снижение доходности от реализации услуг по общественному питанию обусловлено снижением выручки от банкетных услуг и сладкоежек, проводимых в мае-июне месяцах в связи с проведением выпускных мероприятий в детских садах и школах, в связи с демографическим провалом, который привел в свое время к снижению рождаемости и, соответственное, к значительному уменьшению количества выпускников в 2010 году.

     Инвестиционная деятельность Общества обусловлена поступлением выручки от продажи основных средств, полностью амортизированных на дату продажи, в сумме 95,0 тыс.руб, полученными процентами от размещения денежных средств на счетах, в сумме 48,0 тыс.руб., а так же приобретением объектов основных средств, предусмотренных в участии в производственной деятельности, на сумму 798,0 тыс.руб, поступлением денежных средств от размещенных депозитов. На 31.12.2010 года на депозитном счете размещено 2 000,0 тыс.руб.
  Финансовая деятельность: в 2010 году Общество в связи с тяжелым финансовым положением, вынуждено было оформить договор займа, в сумме 1 000,0 тыс. руб, сроком на 1,5 месяца ( апрель – май), который был возвращен в мае месяце в полном объеме. 
  В соответствии с требованиями ФЗ от 23.11.2009 г №261-ФЗ: совокупные затраты на оплату, использованных в течении календарного года энергетических ресурсов, составили 4 417,0 тыс.руб.
  Финансовые результаты деятельности ОАО Курорт «Русь» за три последних года представлены в таблице:
				Тыс.руб	
№ п/п	Наименование показателя	2010 г.	2009 г.	2008 г.	
					
1	Прибыль от продаж	(5 342)	3 140	2 803	
2	Прибыль до налогообложения	(5 449)	2 242	1 335	
3	Чистая прибыль	(5 212)	1 582	816	

          Рост себестоимости при снижении выручки по сравнению с 2009 годом, обусловлен следующими причинами:

          Рост материальных затрат связан со следующими причинами:
        - проведен ремонт актового зала;
        - СМР прачечного цеха;
        - приобретены ТМЦ для нового направления бизнеса – организации работы безалкогольного бара.
 Рост затрат по статье: заработная плата, обусловлен выплатой компенсации за неиспользованный отпуск при увольнении генерального директора-главного врача 327,5 тыс. рублей; расширение штатного расписания (в связи с вводом новых должностей управленческого персонала): 513,4 тыс. рублей; в связи с требованием, установленным ПБУ 8/2010 об отражении условных обязательств, отражены условные обязательства перед работниками по состоянию на 31.12.10 г на сумму 1 737,6 тыс. рублей.
 Рост отчислений на социальные нужды связан с ростом налоговых начислений на ФОТ.

За 2010 год Общество осуществило следующие расходы, источником которых явились собственные средства предприятия:

1.	Поздравления к праздникам – 66,1 тыс.руб
2.	Представительские расходы – 119,8 тыс.руб
3.	Страхование посетителей – 52,8 тыс.руб
4.	Командировочные расходы – 6,3 тыс.руб
5.	Итого:  245,0 тыс.руб

Финансово-хозяйственная деятельность
Показатели по годам
	2008	2009	2010	% отн. 2010г. к 2009г.	
Кол-во отдыхающих,чел.	2327	2528	2620	103,6	
Реализация путевок и мед.услуг, тыс. руб.	37 523	40 900	39 709	97,1	
Реализация других видов деят-сти (банкеты, обеды, гостиница, розн. продажа, сауна, гр.здор.), тыс. руб.	9510	9 642	9 815	101,8	
Годовой доход, тыс.руб.	47033	50 542	49 524	98,0	
Себестоимость услуг, 
тыс. руб.	44230	47 402	54 866	95,6	
Результат от продаж, тыс.руб.	+ 2803	+ 3140	-5342		
Прибыль (убыток) до налогообложения, тыс.руб.	+ 1335	+ 2242	-5449		
Чистая прибыль (убыток), тыс.руб.	+ 816	+ 1582	-5212		

Д А Н Н Ы Е
к анализу финансово-хозяйственной
деятельности ОАО Курорта "Русь" за 2010 год

	 	2009г.	2010г.	отн.2010г		
	 	(руб.)	(руб.)	к 2009г в %		
	I.Валовый доход от реализации услуг общества составил	 	 	 		
	          в том числе:	50 541 667	49 524 481	98,0		
	     а) санаторно-курортные путевки 	40 900 267	39 708 760	97,1		
	         Количество оздоровленных, в том числе:	2528	2620	103,6		
	         Работники ЛПК	128	23	18,0		
	         Дети работников ЛПК	385	366	95,1		
	         Работники страховых коипаний	81	69	85,2		
	         Работники сторонних организаций	20	98	в 4,9		
	        Дети от соц. защиты     	300	700	233,3		
	        Дети -бюджет    		485			
	        Курсовки взрослые (краткосрочные) 	148	143	96,6		
	        Взрослые по соц.защите	20	294			
	        Взрослые по ГУ ИРО ФСС	540				
	        Дети сторонних организаций	591	442	74,8		
	        Беременные	110				
	   % выполнения плана по койко-дням:			 		
	                                - по взрослым путевкам	37,3	23,9	89,4		
	                                - по детским путевкам	105,9	124,5	92,2		
	    б) медицинские и косметические услуги	2 003 059	2 215 413	110,6		
	    в) гостиничные услуги	4314137	3 756 042	87,1		
	    г) розничная торговля	474552	553 257	116,6		
	    д) прочие (сауна, обеды, банкеты, группа здоровья)	2849652	3 291 009	115,5		
						
	II. Расходы по элементам затрат составляют	47402270	54865136	115,7		
	    из них					
	    а) оплата труда	20493469	23158437	113,0		
	    б) начисление на ФОТ	4577953	5154446	112,6		
	    в) амортизация основных средств	833405	1271389	152,6		
	    г) питание отдыхающих	8258861	7649930	92,6		
	    д) медикаменты	870879	807648	92,7		
	    е) инвентарь и хоз принадлежности	1785019	1441606	80,8		
	   ж) содержание транспорта (ГСМ, запчасти)	393014	501765	127,7		
	   з) обслуживание лифтов	75173	83082	110,5		
	   и) оплата за  услуги связи, Интернет	196459	202361	103,0		
	   к) сигнализация, вневедомственная охрана	94704	95935	101,3		
	   л) услуги стоянки автотранспорта	96433	99863	103,6		
	   м) льготный проезд	135274	123541	91,3		
	   н) командировочные расходы	255169	336041	131,7		
	   о) расходы за коммунальные услуги	3545139	3888343	109,7		
	   п) расходы на ремонт ОС	1096323	866857	79,1		
	   Р) затраты на приобретение земли, аренда земли	269062	31842	11,8		
	   С) платежи по экологии	65382	12860	19,7		
	   Т) налоги в себестоимости	317380	360216	113,5		
	   р) прочие затраты, в т.ч.	4043172	8778973	129,1		
	       - материальные расходы	2492753	2767194	111,0		
	       - консультационные и информац. расходы	95837	102348	106,8		
	       - реклама	65569	121844	185,8		
	       - вывоз мусора  	69160	67411	97,5		
	       - услуги аудитора	30000	89000	296,7		
	       - мед/осмотр, подписка, повышение квалификации	231349	211251	91,3		
	- резервы под условные обязательства		1737613	100,0		
	- штрафы, пени, неустойки (справочно)	167	25723			
	- прочие	1058504	3682312	347,9		

 Чистая прибыль(убыток) составляет	+1582,0	-5212,0			
						
				В т.ч. 		
		2009г.	2010г.	внебюд.фонд	
	В течение года начислено налогов в сумме	8874333	9874393	5154446		
	Фактически внесено	8534789	9876883	4303434		

Анализ выполнения плана по койко-дням и финансовым доходам 
по путевкам взрослых и детей  
за 2010 год.

№ п/п	
из расчета 
по 100 коек
	
Кол-во
заездов	             план	             факт    	                 %	Средняя цена к/дня, руб.	
			койко-дни	сумма, тыс.руб.	койко-дни	сумма,
тыс.руб.	койко-дни	сумма		

Взрослые всего:

Детские всего:
									
1		11	41 580	56 756	9946	11 651	23,9	20,5	1365,00	

2		5	26820	21067	33396	28 058	124,5	133,2	785,48	

										

      16								
	Всего:		75 180	77 823	43 342	39 709	57,7	51,0		

За минувший 2010 год  были приобретены основные средства:	

Наименование	Стоимость, тыс.руб.	
1. Оборудование для бассейна (сауна) 	450,0	
2. Дверь входная	59,0	
3. Витрина холодильная 	46,0	
4. Холодильный шкаф	53,0	
5. ЖК Телевизоры (2шт)	84,0	
6. Контейнер	80,0	
7. Мясорубка	32,0	
8. Стол бильярдный	125,0	
ИТОГО	929,0	

              начато строительство прачечного цеха
Наименование	Стоимость, тыс.руб.	
1. Прачечная	267,0	
ИТОГО	267,0	

Справочно: рост стоимости путевки – 18%
                     инфляция – 8,8%

Общество планирует в 2011 году реализацию новых проектов, расширение рынка сбыта продукции, услуг, путем привлечения новых клиентов, укрепления сотрудничества с предприятиями города, с целью получения положительного финансового результата по итогам работы Общества за год.

Генеральный директор – 
главный врач	 ОАО Курорт «Русь»              ________________        С.Д.Хоменко