Приложение N 5
к письму
УМНС РФ по Иркутской области и
Усть-Ордынскому Бурятскому АО
от 9 марта 2004 года
N 22-14/003608@

               СВЕДЕНИЯ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
                      за год 2005 г.

    Организация Открытое акционерное общество «Шелеховский хлебозавод»

    Идентификационный номер налогоплательщика 3821003938

    Вид деятельности пищевая промышленность

    Организационно-правовая форма (форма собственности) частная

    Единица измерения (тыс. рублей) тысяч рублей

Наименование показателя 	Код   
строки 	Сумма 	Из нее           	
			По      
текущей 
деятель-
ности   	По      
инвести-
ционной 
деятель-
ности   	По      
финан-  
совой   
деятель-
ности   	
1            	2    	3   	4    	5    	6    	
1. Остаток денежных      
средств на начало года   	010     	71	Х       	Х       	Х       	
2. Поступило денежных    
средств - всего          	020     	64725	62555	170	2000	
в том числе: выручка от  
продажи товаров,         
продукции, работ и услуг 	030     	60943	60943	Х       	Х       	
выручка от продажи       
основных средств и иного 
имущества                	040     	170		170		
авансы, полученные от    
покупателей (заказчиков) 	050     			Х       	Х       	
бюджетные ассигнования   
и иное целевое           
финансирование           	060     					
безвозмездно             	070     					
кредиты полученные       	080     	2000			2000	
займы полученные         	085     					
дивиденды, проценты по   
финансовым вложениям     	090     		Х       			
прочие поступления       	110     	1612	1612			
3. Направлено денежных   
средств - всего          	120     	64637	59755	1702	3180	
в том числе:             
на оплату приобретенных  
товаров, работ, услуг    	
130     	41529	41529			
на оплату труда          	140     	8895	Х       	Х       	Х       	
отчисления в             
государственные          
внебюджетные фонды       	150     	2424	Х       	Х       	Х       	
на выдачу подотчетных    
сумм                     	160     	1403	1403			
на выдачу авансов        	170     					
на оплату долевого       
участия в строительстве  	180     		Х       		Х       	
на оплату машин,         
оборудования и           
транспортных средств     	190     	1702	Х       	1702	Х       	
на финансовые вложения   	200     					
на выплату дивидендов,   
процентов по ценным      
бумагам                  	210     		Х       			
на расчеты с бюджетом    	220     	4332	4332	Х       		
на оплату процентов и    
основной суммы по        
полученным кредитам,     
займам                   	230     	3522	342		3180	
прочие выплаты,          
перечисления и т.п.      	250     	830	830			
4. Остаток денежных      
средств на конец         
отчетного периода        	260     	159	Х       	Х       	Х       	

Наименование показателя        	Код строки 	Сумма  	
1                   	2      	3    	
СПРАВОЧНО.                               
Из строки 020 поступило по наличному     
расчету (кроме данных по строке 100) -   
всего                                    	
270         	24868	
в том числе по расчетам:                 
с юридическими лицами                    	
280         	784	
с физическими лицами                     	290         	24084	
из них с применением:                    
контрольно-кассовых аппаратов            	
291         	22997	
бланков строгой отчетности               	292         		
Наличные денежные средства:              
поступило из банка в кассу организации   	
295         		
сдано в банк из кассы организации        	296         	19821	

Руководитель ____________И.В. Краузе Главный бухгалтер _____Н.А. Соколова             

    "__" марта 2006 г.

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

К ОТЧЕТУ ЗА 2005 год

ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО

“ШЕЛЕХОВСКИЙ ХЛЕБОЗАВОД”

г.Шелехов 2005 год

Раздел 1. Сведения об обществе

Открытое акционерное общество  “Шелеховский хлебозавод” учреждено путем преобразования муниципального предприятия Шелеховский хлебозавод 20.04.1994 года. Муниципальное предприятие Шелеховский хлебозавод введено в эксплуатацию 11.12.1992 года, начало хозяйственную деятельность 01.01.1993 г. 

В соответствии с Федеральным законом «О государственной  регистрации юридических лиц» общество зарегистрировано инспекцией МНС России по г. Шелехову Иркутской области 27.08.2002 г. за основным государственным регистрационным номером 1023802254431. Устав в новой редакции зарегистрирован инспекцией МНС России по г. Шелехову Иркутской области 02.09.2002 г. за основным государственным регистрационным номером 2023802254485. Внесены изменения в устав и зарегистрированы Межрайонной ИМНС России № 18 по Иркутской области 11.08.2004г. за государственным регистрационным номером 2043880001372.

Место нахождения общества: г.Шелехов, Култукский тракт.
ИНН 3821003938  КПП 382101001

Уставный капитал общества составляет 20 625 руб. Он разделен на 
137 500 акций номинальной стоимостью 15 коп. Акции оплачены полностью. В собственности общества акций нет. Привилегированных акций общество не имеет. Доли государства в уставном капитале нет.
Количество акционеров, зарегистрированных в реестре, составляет 38. Акционеры – юридические лица составляют 53,6%, физические лица – 46,4%, в т.ч. работники предприятия – 20,6%. 
Зависимых и дочерних обществ, филиалов и представительств общество не имеет. 
Реестр акционеров ведется обществом самостоятельно.
Основными видами деятельности общества являются: производство хлебобулочных и кондитерских изделий.
Генеральным директором общества является Краузе Игорь Викторович, который назначен на эту должность Советом директоров 01.10.2003 года.
За 2005 год обществом получена балансовая прибыль в сумме 501 тыс. руб. После уплаты налога на прибыль, ЕНВД, а так же с учетом отложенных налоговых активов и отложенных налоговых обязательств, чистая прибыль составила 394 тыс.руб.

Раздел 2. Основные показатели деятельности
  
Выпуск продукции

№
 	Наименование	Ед-ца измер.	2005 г.	2004 г.	Изменение  	
					ед-ц	   %	
1.	Выпуск продукции	тыс. руб.	62355	62191	+164	100,3	
	в том числе:						
	Хлебобулочные изделия	тыс. руб.	41475	44918	-3443	92,3	
	из них:						
	- хлеб	тыс. руб.	31666	35134	-3468	90,1	
	- булочные изделия	тыс. руб.	9766	9770	-4	100	
	- гренки	тыс. руб.	43	14	+29	307,1	
	Сухари панировочные	тыс. руб.	67	135	-68	49,6	
	Кондитерские изделия	тыс. руб.	20813	17138	+3675	121,4	
2.	Выпуск продукции	тн	4160	4510	-350	92,2	
	в том числе:						
	Хлебобулочные изделия	тн	3519	3875	-356	90,8	
	из них:						
	- хлеб	тн	2946	3389	-443	86,9	
	- булочные изделия	тн	570	485	+85	117,5	
	- гренки	тн	3	1	+2	300,0	
	Сухари панировочные	тн	5	10	-5	50,0	
	Кондитерские изделия	тн	636	625	+11	101,7	
3.	Средняя цена за кг:				                                                                                                                                                                                                       		
	- хлеб	руб.	10,75	10,37	+0,38	103,7	
	- булочные изделия	руб.	17,13	20,14	-3,01	85,1	
	- кондитерские изделия	руб.	32,72	27,42	+5,3	119,32	

В 2005 году по сравнению с 2004 годом снизился выпуск продукции на 7,8% за счет снижения выпуска хлеба .Товарная продукция увеличилась на 0,3% за счет незначительного роста цен.

 Выпуск продукции в ассортименте

(ед-ца измерения - тн)

	2005 год	2004 год	Разница	
Наименование	всего	в сутки	всего	в сутки	тн	%	
							
Хлеб - всего	2946	8,1	3389	9,3	-443	86,9	
в т.ч. 1 сорт	1559	4,2	1855	5,1	-296	84,0	
         2 сорт	3	0,01	14	0,04	-11	21,4	
         ржаной	1291	3,54	1420	3,9	-129	90,9	
          в/с	93	0,3	100	0,3	-7	93,0	
Булочные  изделия	570	1,56	485	1,3	+85	117,5	
в т.ч. в/с	154	0,42	61	0,17	+93	252,5	
         сдобные	250	0,68	326	0,89	-76	76,7	
         диетические	62	0,17	63	0,17	-1	98,4	
         1 сорт	104	0,28	35	0,1	+69	297,1	
Сухари панировочные	5	0,01	10	0,03	-5	50	
Кондитерские изделия	636	1,74	625	1,7	+11	101,7	
в т.ч. печенье	289	0,79	352	1,0	-63	82,1	

В 2005 году выпускалось:

-	6 сортов хлеба (1 сорт, высший сорт, Столичный, 2сорт, Бородинский, со 2 квартала начат выпуск хлеба « Дачный»)

-	17 наименований  булочных  изделий  (в т.ч. начат выпуск новых изделий – батончик  сдобный, рожок  обсыпной  0,2, возобновился выпуск булочки « Помадка»

-	18 наименований печенья ( в т.ч. начат выпуск новых видов печенья- печенье « Овсянка – малютка», барнаульское)
 
-	2 наименования восточных сладостей мучных.
 
-   В 2005 году стали выпускать кондитерские изделия ( кексы, эклеры, пирожное « Каприз», профитроли, слойку, слоеные « Жучки») 

 Себестоимость по экономическим элементам

№ п/п	Статьи затрат	Себестоимость   тыс.руб.	Удельный  вес в общей с/сти, %		
		2004 г.	2005 г.	2004 г.	2005 г.	
1.	Материальные затраты	47897	44365	77,4	74,3	
	в том числе:					
	-сырье и материалы	40356	36745	65,2	61,5	
	-работы и  услуги произв.х-ра	5672	5811	9,2	9,7	
	-теплоэнергия	289	204	0,5	0,4	
	-электроэнергия	1580	1605	2,5	2,7	
2.	Затраты на оплату труда	9384	10064	15,2	16,9	
3.	Соц. налог 	2910	2505	4,7	4,2	
4.	Амортизация основных фондов	503	554	0,8	0,9	
5. 	Прочие затраты	490	758	0,8	1,3	
	в том числе:					
5.1	арендная плата	1	138		0,2	
5.2	командировочные расходы	45	22			
5.3	налоги, включаемые в с/сть (налог на землю, налог с влад.транспортных средств)	102	116	0,2	0,2	
5.4	отчисления во внебюджетные фонды 		88		0,2	
5.5	оплата услуг сторонних организаций	342	394	0,6	0,7	
	в том числе:					
	- связи	159	175	0,3	0,3	
	-информац.-вычислит. обслуж.	38	182	0,1	0,3	
	-нотариальных контор 		2			
	-здравоохранения	115	5	0,2		
	-рекламных и аудит.организац.	30	30		0,1	
6.	Другие затраты	695	1481	1,1	2,4	
	ИТОГО:	61879	59727			
	Затраты на 1 руб. товарной продукции, коп.	99,5	95,8			

Себестоимость в 2005 г. снизилась по сравнению с 2006 г. на 
2152 тыс.руб., затраты на 1 руб. товарной продукции снизились  на 3,7 коп.

 Труд и заработная плата

№ п/п		Ед-ца измер.	2005 год	2004 год	Разница	
1.	Списочная численность работников на конец периода (без совместителей)	чел.	131

	131	-	
2.	Списочная численность совместителей на конец периода	чел.	3	3	-	
3.	Среднесписочная численность - всего (без совместителей)	чел.	120	120	-	
4.	Средняя численность	чел.	146	146	-	
	в том числе :					
	-рабочие в основной деят.	чел.	123	120	+3	
	-рабочие в неосновной деятельности	чел.	2	2	-	
	-выполнявшие работы по договорам гр.-прав. х-ра	чел.	2	1	+1	
	-ИТР ( с совместителями )	чел.	19	23	-4	
	Из состава ИТР:					
	-руководители	чел.	7	10	-3	
	-специалисты	чел.	12	13	-1	
	-служащие	чел.				
4.	Фонд заработной платы	т.р.	10,958	9,545	+1,413	
5.	Выплаты соц.характера	т.р.	64,4	26,0	+38,4	
6.	Средняя зарплата- всего	руб	7,6	6,5	+1,1	

За 2005 год списочная численность работников не изменилась по сравнению с 2004 годом; средняя заработная плата  увеличилась по сравнению с 2004 годом на 1 100 руб. В течение 2005 года заработная плата увеличивалась по основному производству
с 1 мая - на 5%; 

Дебиторская и кредиторская задолженность
 
(ед-ца измер. - тыс. руб.)

Дебиторы	2004 год	2005 год	Разница	
1.Товары отгруженные	258	1485	+1227	
2.За товары, работы, услуги	222	694	+472	
3. Расчеты с подотчет. лицами	1	89	+88	
4. Ссуда				
Итого:	481	2268	1787	

По сравнению с 2004 годом дебиторская задолженность увеличилась на 1787 тыс.руб. 

Кредиторы	2004 год	2005 год	Разница	
1.За товары, работы и услуги	2 717	3549	+832	
2. Задолженность по оплате труда	
458	
683	
+225	
3. Задолженность во внебюджетные фонды	
124	
217	
+93	
4. Задолженность в бюджет	-			
5.Кредиты банка	1 080	1000	-80	
6.Вексельный заем	2 100	1139	-961	
7. Прочие кредиторы 	242	2109	+1867	
8.Долгосрочный заем	-			
Итого:	6 721	8697	+1976	

Кредиторская задолженность по сравнению с 2004 годом возросла на 1976 тыс.руб. На погашение задолженности перед поставщиками и подрядчиками были привлечены заемные средства.

Платежи в бюджет и внебюджетные фонды
(ед-ца измер. - руб)
Наименование 	Сальдо на 01.01.2005	Начислено 2005 год	Оплачено
в 2005 г.	Сальдо на 01.01.2006	
НДФЛ	3685	1351012	1265611	89086	
НДС	-67293	8144787	8470239	-392745	
Налог на прибыль	-83626	461084	704155	-326697	
Земельный налог		78198	78198		
Налог на имущество	27164	122285	118121	31028	
Налог на пол.а/дорог	9516		9516		
Налог на загр.окр.ср.	2537	17296	8993	10840	
ФСС	3089	400114	391028	5997	
ПФР	111509	3332188	3265558	178139	
ФОМС	10308	282129	267951	24486	
Страх. взносы от несчаст.случ	
4862	
93280	
89146	
8996	
Транспортный налог	554	22840	22806	5588	
ЕНВД	1863	20748	20497	2114	
Итого:	22990	14325961	14712119	363168	

Участникам
ОАО «Шелеховский хлебозавод»
Аудиторское Заключение
о бухгалтерской отчетности
ОАО «Шелеховский хлебозавод»
за 12 месяцев 2005 года.

ОАО «Шелеховский хлебозавод» 
Аудиторское заключение о бухгалтерской отчетности за 2005 год
Содержание Аудиторского заключения
1.	Общие сведения об Аудиторской фирме	3
2.	Заключение аудиторской фирмы	5
Приложения
1.	Бухгалтерский баланс по состоянию на 31 декабря 2005 года.
2.	Отчет о прибылях и убытках за 2005 года.
3.	Отчет об изменениях капитала за 2005г.
4.	Отчет о движении денежных  средств за 2005г.
5.	Приложение к бухгалтерскому балансу за 2005г.
6.	Пояснительная записка.

Аудиторская фирма «Эконом – Аудит»
1.	
ОАО «Шелеховский хлебозавод» 
Аудиторское заключение о бухгалтерской отчетности за 2005 год
ВВОДНАЯ ЧАСТЬ 
1. Общие сведения об Аудиторской фирме.
Аудиторская фирма:    Общество    с    ограниченной     ответственностью
                                         «Эконом-Аудит»
 Юридический адрес:    664015, г.Иркутск, ул.Ленина 11, корпус 1, офис
                                                       301
Почтовый адрес:	664015, г. Иркутск, ул. Ленина 11, корпус 1, офис
                                                            301
Телефон	(3952)24-29-18
Телефакс	(3952) 24-29-18
Лицензия	№Е-003890 от 7 апреля 2003г. протокол №97 в
	                                       области общего аудита, выдана по решению
	                                       Министерства Финансов РФ сроком на пять лет
Зарегистрировано           В Иркутской Регистрационной палате 30.12.1994г.
№ 87-0054
Банковские	         Р/с 40702810118350104640 в Байкальском банке
реквизиты:                   СБ РФ г.Иркутск
                                       к/с 30101810900000000607 
                                       С 2002г. член аккредитованного в Министерстве
                                   финансов РФ общественного объединения
                                «Институт профессиональных бухгалтеров РФ»
Сотрудники, принимавшие участие в аудиторской проверке.
В аудиторской проверке принимали участие нижеперечисленные аудиторы, имеющие квалификационный аттестат в области общего аудита:
Печенникова Г.Г.	Директор (Квалификационный аттестат
аудитора № КО 15954 в области общего аудита выдан решением ЦАЛАК МФ России от 24.01.1995 г. протокол №14 , аттестат выдан в порядке обмена на неограниченный срок).
Рожанская Т.Н.	Ведущий аудитор (Квалификационный
аттестат аудитора № 011756 в области общего аудита, выдан решением ЦАЛАК МФ России 25.04.1996 г., протокол № 31. Продлен на неограниченный срок.
Аудиторская фирма «Эконом-Аудит»

ОАО «Шелеховский хлебозавод»
Аудиторское заключение о бухгалтерской отчетности за 2005 год
Шарыкина Г.А.	Ведущий аудитор (Квалификационный
аттестат аудитора № 011317 в области общего аудита, выдан приказом Минфина РФ № 26 от 05.02.2005г., продлен на неограниченный срок. 
А также в аудиторской проверке принимали участие следующие сотрудники:
Мусина Л.Н.	Аудитор (Квалификационный аттестат
№К004791 в области общего аудита,  в соответствии с приказом МФ России от 16.07.2003 № 217. Выдан на неограниченный срок.
Ашинская Н.В.	Менеджер

Аудиторская фирма «Эконом-Аудит»

                                                                            ООО «Шелеховский хлебозавод»	5
Аудиторское заключение о бухгалтерской отчетности за 2005 год
ИТОГОВАЯ ЧАСТЬ
2. Заключение Аудиторской фирмы.
Членам ОАО «Шелеховский хлебозавод» 
о бухгалтерской отчетности ОАО «Шелеховский хлебозавод»   за 2005 год.
Нами проведен аудит бухгалтерской отчетности ОАО «Шелеховский хлебозавод» за 12 месяцев 2005 года. Бухгалтерская (финансовая) отчетность ОАО «Шелеховский хлебозавод» состоит из: бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках, приложения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках, пояснительной записки. Данная отчетность подготовлена исполнительным органом ОАО «Шелеховский хлебозавод». Ответственность за подготовку данной отчетности несет исполнительный орган ОАО «Шелеховский хлебозавод». 
Наша обязанность заключается в том, чтобы высказать мнение о достоверности во всех существенных отношениях данной отчетности и соответствия порядка ведения бухгалтерского учета законодательству Российской федерации на основе проведенного аудита.

Мы проводили аудит в соответствии с Федеральным  законом  «Об
аудиторской деятельности», Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности, внутренними правилами (стандартами) аудиторской деятельности.
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что бухгалтерская (финансовая) отчетность не содержит существенных искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели в финансовой (бухгалтерской) отчетности  и  раскрытие  в  ней  информации   о  финансово-хозяйственной деятельности, оценку соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых при подготовке финансовой (Бухгалтерской) отчетности, рассмотрения основных оценочных показателей, полученных руководством ОАО «Шелеховский хлебозавод», а также оценку представления финансовой (бухгалтерской) отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит представляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета законодательству РФ.

Аудиторская фирма «Эконом-Аудит»
                                                                         ООО «Шелеховский хлебозавод»	6
Аудиторское заключение о бухгалтерской отчетности за 2005 год

Аудиторы не принимали участие в инвентаризации имущества и финансовых обязательств, ограничились проверкой правильности отражения результатов инвентаризации на счетах бухгалтерского учета.

По нашему мнению, финансовая (бухгалтерская) отчетность ОАО «Шелеховский хлебозавод» отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31.12.2005г. и результаты финансово хозяйственной деятельности за период с    1 января по 31 декабря 2005 г.
включительно в соответствии с требованиями законодательства РФ в части подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности.

Директор                                              _________________ Г. Г. Печенникова

Аудиторская фирма «Эконом-Аудит»