БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС на 31 Декабря 2004 г.

Организация   Открытое Акционерное Общество "Продтовары"
Идентификационный номер налогоплательщика
Вид деятельности  торговля;услуги аренды
Организационно-правовая форма
Акционерная
Единица измерения	руб
Местонахождение (адрес) г.Краснокаменск д.402 кв.134

Форма №1 по ОКУД
Дата (год, месяц, число)
по ОКПО
НИМ
поОКВЭД

ко 	ДЫ 	
0710001 	
2004|12|31 	
24745503 	
7530006240\75300 	
70 43 	'.02 14 	
383 	

	Дата утверждения Дата отправки / принятия 	-Т7— 	
			
АКТИВ 	Код                           На начало 
показателя           отчетного года 	На конец
Отчетного периода 	
1 	2                                    3 	4 	
I. Внеоборотные активы 			
Нематериальные активы 	110                                   3234702 	3730956 	
Итого по разделу I 	190                                  3234702 	3730956 	
II. Оборотные активы 			
Запасы 	210                                    227716 	322859	
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности готовая продукция и товары для перепродажи 	211	  1526                                          
214                                   226190 	            9674
           300620	
расходы будущих периодов 	216 	12565 	
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 	220                                  13155 	10729 	
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) 	240                               380369 	99430 	
в том числе: покупатели и заказчики Денежные средства Итого по разделу II 	241	358497 
260	46720 
    290                               667960 	           43889     
            34510      
           467528 	
БАЛАНС 	300                            3902662 	4198484 	
МРИ
ПО ЧИ';,11^иойОБГ 2 4 НДР 2005

Е!шч>А1ГчЕВК О Г

ПАССИВ 	Код строки 	На начало     
отчетного   
    года 	На конец
отчетн периода	
1 	2 	3 	4 	
III. Капитал и резервы 				
Уставный капитал 	410 	162613 	      162613                     162613	
Добавочный капитал 	420 	3019169 	3019169 	
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 	470 	107062 	153246	
Итого по разделу III 	490 	3288844 	3335028 	
IV. Долгосрочные обязательства 				
Итого по разделу IV 	590 	- 	- 	
V. Краткосрочные обязательства 				
Кредиторская задолженность 	620 	613818 	863456 	
в том числе: поставщики и подрядчики 	621 	346665 	327431 	
задолженность перед персоналом организации 	622 	118742 	198375 	
задолженность перед государственными внебюджетными фондами 	623 	42347 	76600 	
задолженность по налогам и сборам 	624 	92731 	139365 	
прочие кредиторы 	625 	13333 	 121685	
Итого по разделу V 	690 	613818 	863456 	
БАЛАНС 	700 	3902662 	4198484 	

Ру ко в о д ите п
Назаренко Нина	,       Фисенко Татьянг
Владимировна	Главный бухгалтер       Ивановна
(подпись)

15 Февраля 2005 г.

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ за период с 1 Января по 31 Декабря 2004 г.
Форма №2 по ОКУД Дата (год, месяц, число)
Организация    Открытое Акционерное Общество "Продтовары"	   по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН
Вид деятельности      услуги аренды, гАфабрикаты, торговля	по ОКВЭД
Организационно-правовая форма	форма собственности
Акционерная
поОКОПФ/ОКФС поОКЕИ
Единица измерения:
руб.

КОДЫ
0710002
31
12
2004
24745503
7530006240\753001001
70 20 2
14
43
383

ч-

Показатель 	За отчетный период 	За аналогичный период предыдущего года 	
наименование 	код 	

1 	2 	3 		
Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных
обязательных платежей} 	0 1 0 	7295078 	5237931 	
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услу! 	(120 	(7146595) 	(4926941) 	
Валовая прибыль 	029 	148483 	310990 	
Прибыль (убыток) от продаж 	050 	148483 	310990 	
Прочие доходы и расходы
Проценты к получению 	060 	617 	205 	
Прочие операционные доходы 	090 	184995 	- 	
Прочие операционные расходы 	100 	(154238) 	(67784) 	
Внереализационные доходы 	120 	46955 	10660 	
Внереализационные расходы 	130 	(18384) 	(82738) 	
Прибыль (убыток) до налогообложения 	140 	208428 	171333 	
Отложенные налоговые обязательства 	'.-,; 	(6356) 	(5898) 	
Текущий налог на прибыль 	150 	(39467) 	(58372) 	
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода 	190 	162605 	107063 	

Руководитель

Назаренко Нина
Владимировна

Главный бухгалтер1

(подп^ь)

Фисенко Татьяна Ивановна

15 Февраля 2005 г.

 

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА 
к годовому балансу за 2004 год по ОАО «Продтовары»

        ОАО «Продтовары» являются открытым акционерным обществом, юридическим лицом и действует на основании Устава и законодательства РФ.
       Уставной капитал общества составляет 162613 рублей.  Акционерами общества  являются: Комитет по управлению имуществом и граждане России.
       Уставной капитал составляется из номинальной стоимости акций общества – это 162613 штук обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 1 рубль каждая.
       Целью общества является извлечение прибыли.
       Общество осуществляет следующие виды деятельности, подпадающие под общее н/обложении:
1.	Оказание услуг (аренда торговых площадей).
2.	Продажа п/фабрикатов.
3.	Торговля непродовольственными товарами (облагаемые ЕНВД).
     Учетная политика организации и основные элементы учетной политики: амортизация основных средств начисляется линейным способом в бухгалтерском и  налоговом учете в соответствии с классификацией основных средств, которые включены в амортизационные группы. Доходы, расходы учитываются методом начисления в бухгалтерском и налоговом учете и отражаются на основании первичных документов и налоговых регистров.  Стоимость товаров, для продажи, учитываются по продажным ценам. На счете 42 «Торговая наценка»  обобщается информация о торговых наценках на товары.
На счете 90 «Продажи» отражается выручка от реализации товаров  (работ, услуг) для определения финансовых результатов от реализации, исходя из допущения временной определенности фактов хозяйственной деятельности предприятия, и относятся к тому отчетному периоду, в котором они имели место.  Независимо от времени поступление или выплаты денежных средств.
        Налоговая база для исчисления НДС  применяется по методу «отгрузка». Декларация по НДС предоставляется ежемесячно.
        Выручка от реализации, для целей налогообложения определяется по мере отгрузки товаров, работ, услуг, реализации основных средств и прочих активов.
       ОАО «Продтовары» за 2004  год получило нераспределенную прибыль 162605 рублей. Выручка за год, по всем видам деятельности за минусом НДС, составила  7295079 по отгрузке, по оплате 7251189 рублей в т. ч.
       1) Выручка от реализации услуг (сдача в аренду торговых площадей, а/транспортные) составила 4761216 рублей (без НДС).
Себестоимость 4656030 рублей.
Прибыль от продажи составила 105186 рублей. 
2) Выручка от продажи п/фабрикатов за 2004 год (без НДС) составила 630347 рублей.
Себестоимость составила 628455 рублей.
Прибыль от продажи 1892 рубля.
Внереализационные доходы 22572 рублей (результаты ревизии). Чистая прибыль 24464 рублей. 
3) Выручка от продажи непродовольственными товарами составила 1903515 рублей.
Себестоимость 1862109 рублей.
Прибыль от продаж 41406 рублей.
Внереализационные доходы 2575 (результаты ревизии).
Чистая прибыль 43981.
     Общая прибыль до налогообложения составила 208428 рублей, налогооблогаемая база составила 164447 рублей, налог на прибыль 39467 рублей, отложенное налоговое обязательство 6356 рублей.
Налогооблагаемая база от продажи непродовольственными товарами, переведенный на уплату ЕНВД, налогом на прибыль не облагается.
      Налог на прибыль за 2004 год составил 45823 рублей.
Себестоимость проданных услуг, полуфабрикатов, непродо- вольственных товаров, составила в т.ч. по статьям
 - заработная плата                                    2020523 рублей
 - отчисление от заработной платы             722469 рублей
 - износ по основным средствам                 148020 рублей
 - услуги  сторонних организаций               1828629 рублей
   (энергоресурсы, охрана, ремонт 
    магазина, и т.д.)
 - расходы  по   ГС М                                   130892 рублей
 - стоимость покупных товаров                    669318 рублей
 - прочие расходы                                       89226 рублей
   (налог на имущество, прочие)
За 2004 год ОАО «Продтовары» уплатило налогов 1906673. в т.ч.
1) НДС                                            980986 рублей
2) Единый социальный налог           755469 рублей
3) Налог на землю                           36452 рублей
4) Налог на прибыль                       45823 рублей
5) Налог на имущество                    75320 рублей
6) Транспортный налог                    3553 рублей
7) Аренда земли                              1000 рублей
8) Единый налог на вмененный
    доход                                          8070 рублей
 Дебиторская задолженность  составила :
-	43889 рублей в т.ч.
 ЧП Назаренко Н.В.     -   18188 рублей
 ЧП Проворова Т.И.     -   13047 рублей
 ЧП Клочкова              -    4723 рублей
 ЧП Середкин              -    4401 рублей
Просроченной дебиторской задолженности, более 12 месяцев, нет. Кредиторская задолженность составила : 863456 рублей в т.ч.
      - поставщики и подрядчики            -  327431 рублей
-	задолженность перед бюджетом – 139365 рублей 
-	по внебюджетным фондом          - 76600 рублей
-	по заработной плате за декабрь 2004 год – 198375 рублей

В соответствии с п. 25 ПБУ 18/2 произведена корректировка показателя условного расхода
-	командировочные расходы сверх 
           установленной нормы в сутки                         - 8100 рублей           
     -    доначисленно постоянные налоговые
          обязательство в сумме                                      - 1944 рубля
-	прочие расходы, не учитываемые при
исчисление налога на прибыль                        -18384 рублей
     -   обязательство                                                   - 4412 рублей

Стоимость чистых активов составила       3335028 рублей
В настоящее время предприятие не утратило платежеспособности.

Главный бухгалтер                                                 Т.И. Фисенко