Чистая прибыль Сбербанка за 2014 год по МСФО составила 290,3 млрд. руб.

Сбербанк России (далее — «Группа») опубликовал консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) (далее — «отчетность») по состоянию на 31 декабря 2014 года и за год, закончившийся 31 декабря 2014 года, содержащую отчет компании ЗАО «Эрнст энд Янг Внешаудит» о результатах независимой аудиторской проверки.

Основные показатели отчета о прибылях и убытках:

• Чистая прибыль за год, закончившийся 31 декабря 2014 года, составила 290,3 млрд. руб. (или 13,45 руб. на обыкновенную акцию) по сравнению с 362,0 млрд. руб. (или 16,78 руб. на обыкновенную акцию) за 2013 год. Основной причиной снижения чистой прибыли является увеличение расходов на создание резервов под обесценение кредитного портфеля.
• Чистый процентный доход за 2014 год увеличился на 18,3% и составил 1 019,7 млрд. руб. по сравнению с 862,2 млрд. руб. за 2013 год.
• Процентная маржа за 2014 год сократилась на 30 базисных пунктов по сравнению с 2013 годом и составила 5,6%.
• Чистый комиссионный доход за 2014 год составил 282,3 млрд. руб., что на 27,6% превышает показатель 2013 года (221,3 млрд. руб.).
• Операционные доходы Группы до расходов по созданию резервов под обесценение долговых финансовых активов увеличились на 18,8%, составив 1 300,7 млрд. руб. в сравнении с 1 094,8 млрд. руб. за 2013 год. Данный рост обусловлен увеличением чистого процентного дохода и чистого комиссионного дохода.
• Операционные расходыза 2014 год выросли на 12,1% в сравнении c 2013 годом, что меньше роста операционных доходов за тот же период. В результате показатель отношения операционных расходов к доходам улучшился и составляет 43,4% по сравнению с 46,1% за 2013 год.
• Рентабельность собственных средств осталась высокой и составила 14,8% за 2014 год в сравнении с 20,8% за 2013 год.
• Чистые расходы по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля за 2014 год составили 357,0 млрд. руб., что соответствует стоимости кредитного риска в размере 233 базисных пунктов.

Основные показатели отчета о финансовом положении:

• Общий объем активов Группы по состоянию на 31 декабря 2014 года составил 25 200,8 млрд. руб., увеличившись на 38,4% по сравнению с данными на конец 2013 года. Основным источником роста является увеличение кредитного портфеля.
• За 2014 год кредиты и авансы клиентам (нетто) увеличились на 37,3%, составив 17 756,6 млрд. руб., по сравнению с 12 933,7 млрд. руб. на конец 2013 года.
• В течение 2014 года доля неработающих кредитов в портфеле Группы (NPL) выросла до 3,2% по состоянию на 31 декабря 2014 (31 декабря 2013 года: 2,9%).
• Средства клиентов увеличились на 29,0%, составив 15 562,9 млрд. руб., по сравнению с 12 064,2 млрд. руб. на конец 2013 года. Увеличение средств корпоративных клиентов является основным источником данного роста.
• Собственные средства Группы выросли за 2014 год на 7,4% и составили 2 020,1 млрд. руб. Основным источником роста стала чистая прибыль Группы за отчетный период, которая была частично нивелирована отрицательной переоценкой инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи.
• Показатель достаточности общего капитала Группы (Базель 1) за 2014 год снизился на 130 базисных пунктов и составил 12,1%. Показатель достаточности основного капитала (первого уровня) Группы снизился на 200 базисных пунктов и составил 8,6%.

Обзор финансовых и операционных показателей:

Процентные доходы за 2014 год увеличились на 24,3% по сравнению 2013 годом и составили 1 837,9 млрд. руб. Увеличение обусловлено, главным образом, ростом объёмов портфелей корпоративных и розничных кредитов.

Процентные расходы (включая расходы, непосредственно связанные со страхованием вкладов) за 2014 год увеличились на 32,7% по сравнению с 2013 годом и составили 818,2 млрд. руб. Основным компонентом процентных расходов стали процентные расходы по депозитам физических лиц, которые являются ключевым источником финансирования Группы. В четвёртом квартале 2014 года стоимость привлечения срочных средств физических лиц сократилась до 4,5% против 5,2% в третьем квартале 2014 года на фоне досрочного закрытия физическими лицами депозитов из-за изменения инвестиционной стратегии, а также ростом валютных вкладов физических лиц. Стоимость срочных депозитов корпоративных клиентов возросла в четвёртом квартале 2014 года до 6,2% по сравнению с 5,4% в третьем квартале 2014 года вследствие роста стоимости заимствований на рынке. При этом основным источником роста процентных расходов в 2014 году стали заимствования на межбанковском рынке (преимущественно от Банка России) вследствие увеличения объемов и стоимости этих займов. В результате этого процентные расходы по межбанковским займам выросли на 156,6% и по субординированным заимствованиям на 43,0% (преимущественно вследствие увеличения субординированного долга на 200 млрд. руб. в середине 2014) по сравнению с прошлым годом.

Чистые процентные доходы за 2014 год выросли на 18,3% по сравнению с 2013 годом и составили 1 019,7 млрд. руб. Данное увеличение обусловлено ростом активов, приносящих процентные доходы, прежде всего кредитов. Чистые процентные доходы остаются основным компонентом операционных доходов Группы, составляя 78,4% общих операционных доходов до расходов по созданию резервов под обесценение долговых финансовых активов. Чистая процентная маржа снизилась в четвёртом квартале 2014 года на 20 базисных пунктов, составив 5,4%, преимущественно вследствие роста стоимости фондирования.

Чистые комиссионные доходы Группы за 2014 год увеличились на 27,6% по сравнению с 2013 годом, составив 282,3 млрд. руб. Доходы от расчётно-кассового обслуживания физических и юридических лиц стали ключевым источником роста.

Прочие операционные доходы / (расходы), которые включают чистый финансовый результат  от операций с ценными бумагами, иностранной валютой, производными финансовыми инструментами, драгоценными металлами и другие статьи, за 2014 год составили (1,3) млрд. руб. по сравнению с 11,3 млрд. руб. за 2013 год. Данное снижение преимущественно обусловлено созданием прочих резервов (по гарантиям и прочим активам) и чистыми убытками от операций с ценными бумагами, которые были частично компенсированы доходами от операций с прочими производными финансовыми инструментами.

Операционные доходы до расходов по созданию резерва под обесценение долговых финансовых активов за 2014 год составили 1 300,7 млрд. руб., показав рост на 18,8% по сравнению с 1 094,8 млрд. руб. за 2013 год. Основными источниками роста являлись чистые процентные доходы и чистые комиссионные доходы.

Чистые расходы от создания резерва под обесценение долговых финансовых активов за 2014 год составили 361,4 млрд. руб. в сравнении со 134,9 млрд. руб. за 2013 год. Чистые расходы от создания резерва под обесценение кредитного портфеля за 2014 год составили 357,0 млрд. руб. в сравнении со 133,5 млрд. руб. за 2013 год, что соответствует стоимости кредитного риска в размере 233 базисных пункта против 112 базисных пунктов за 2013 год. Основными причинами роста кредитного риска стали:  общее ухудшение качества кредитного портфеля на фоне замедления темпов роста российской экономики,  в частности создание резерва на потери по ссудам некоторым крупным заемщикам; создание резервов по кредитам украинским заемщикам вследствие  ухудшения состояния экономики Украины. Также около 20% чистых расходов от создания резерва под обесценение кредитов относится к обесценению рубля, повлекшему за собой увеличение суммы резервов в рублевом выражении по валютным кредитам, даже при отсутствии признаков ухудшения кредитного качества.

Операционные расходы Группы за 2014 год выросли на 12,1% в сравнении с 2013 годом и составили 565,1 млрд. руб. Основной причиной роста расходов  было увеличение расходов на персонал в результате роста бизнеса Группы. Поскольку рост операционных доходов опережал рост операционных расходов, отношение операционных расходов к доходам улучшилось до 43,4% за 2014 год против 46,1% за 2013 год.

Чистая прибыль Группы за 2014 год составила 290,3 млрд. рублей, снизившись на 19,8% по сравнению с чистой прибылью за 2013 год в размере 362,0 млрд. рублей. Снижение чистой прибыли за 2014 год по сравнению с 2013 годом объясняется, главным образом, значительным увеличением расходов от создания резерва под обесценение кредитного портфеля.

На 31 декабря 2014 года общий объем активов Группы достиг 25 200,8 млрд. руб., показав рост на 38,4% по сравнению с 31 декабря 2013 года.

В течение 2014 года портфель кредитов клиентам до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля вырос на 37,5%. Кредиты корпоративным клиентам до вычета резервов увеличились на 40,7% до 13 778,8 млрд. руб.; портфель кредитов физическим лицам увеличился на 29,3% и составил 4 847,3 млрд. руб. Портфель ипотечных кредитов до вычета резервов за 2014 год вырос на 44,7%, являясь основным источником роста кредитов физическим лицам.

Около 60% общего роста портфеля кредитов клиентам до вычета резерва под обесценение объясняется увеличением объёмов кредитования Группы, в то время как остальные 40% роста объясняется переоценкой кредитов, номинированных в иностранных валютах.

Доля неработающих кредитов (NPL), состоящих из кредитов с просроченными платежами по основному долгу или процентам более чем на 90 дней, в общем кредитном портфеле увеличилась за 2014 года до 3,2% по состоянию на 31 декабря 2014 года, по сравнению с 2,9% на конец 2013 года. Коэффициент покрытия резервами неработающих кредитов (совокупный объем резерва под обесценение кредитного портфеля к объему неработающих кредитов) в 2014 году оставался на стабильно высоком уровне  1,4.

Резерв под обесценение кредитного портфеля увеличился за 2014 год на 42,5% и составил 869,5 млрд. руб. По состоянию на 31 декабря 2014 года отношение резервов под обесценение кредитного портфеля к совокупному кредитному портфелю до вычета резерва под обесценение несколько выросло до уровня 4,7% в сравнении с 4,5% на конец 2013 года.

На 31 декабря 2014 года общий объем обязательств Группы составил 23 180,7 млрд. руб., увеличившись на 42,0% за 2014 год, при этом средства физических лиц составили  9 328,4 млрд. руб. Средства физических лиц остаются основным источником финансирования Группы и составляют 40,2% обязательств Группы. Средства корпоративных клиентов увеличились по сравнению с концом 2013 года на 71,8% и достигли  6 234,5 млрд. руб. на 31 декабря 2014 года. При этом около 55% данного роста объясняется  увеличением заимствований, а 45% - переоценкой депозитов в иностранной валюте. Доля средств корпоративных клиентов в обязательствах группы выросла до 26,9%.

На 31 декабря 2014 года Средства банков составили 3 640,0 млрд. руб., увеличившись на 72,4% по сравнению с началом 2014 года, при этом Банк России является основным кредитором.

По состоянию на 31 декабря 2014 года вложения Группы в украинские активы составили примерно 0,6% от общего объема консолидированных активов, снизившись на 0,2 процентных пункта по сравнению с 0,8% по состоянию на 31 декабря 2013 года.

Собственные средства Группы составили 2 020,1 млрд. руб. по состоянию на 31 декабря 2014 года и выросли на 7,4% в течение 2014 года. По состоянию на 31 декабря 2014 года коэффициент достаточности общего капитала Группы, рассчитанный в соответствии с требованиями Базельского соглашения (Basel 1), составил 12,1%, что значительно выше установленного минимума в 8%; коэффициент достаточности капитала 1-ого уровня составил 8,6%. Снижение коэффициентов достаточности капитала по состоянию на 31 декабря 2014 объясняется, главным образом, ростом активов, взвешенных с учётом риска, в том числе вследствие увеличения активов в иностранной валюте из-за ослабления российского рубля.

Основные финансовые показатели Группы Сбербанка за год месяцев, закончившийся 31 декабря 2014 года