Международная Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (Financial Action Task Force on Money Laundering, FATF) пересмотрела перечень рекомендаций для своих членов, включив в него новый пункт, касающийся уклонения от уплаты налогов. "Список предикатных (предшествующих) преступлений для отмывания денег был расширен -- в него включены налоговые преступления. Это подводит доходы от налоговых преступлений под власть и полномочия, которые используются для расследования отмывания денег",-- говорится в пресс-релизе FATF.
Международные стандарты противодействия отмыванию обязательны для государств--членов FATF. Россия является полноправным членом FATF с 2003 года.
Это означает, что теперь в России организации и граждан, заподозренных в уклонении от налогов, будут автоматически проверять также на причастность к отмыванию средств и финансированию терроризма. Организации, совершающие операции с деньгами или имуществом, будут передавать в Росфинмониторинг информацию об операциях, которые могут свидетельствовать об уклонении от налогов. Если Росфинмониторинг сочтет, что уклонение от налогов могло быть связано с отмыванием или финансированием терроризма, информация о таких операциях будет передаваться в правоохранительные органы.
Сейчас уклонение от налогов наказывается мягче, чем отмывание.
Около 4% ВВП, или около 2 трлн руб., было незаконно выведено из российской экономики путем отмывания средств за рубежом и обналичивания внутри страны, сообщил недавно первый вице-премьер Виктор Зубков, возглавляющий рабочую группу по выявлению и пресечению незаконных финопераций.
Сейчас банки обязаны сообщать в Росфинмониторинг о сделках, подлежащих обязательному контролю с точки зрения борьбы с отмыванием (например, об операциях с наличными на сумму свыше 600 тыс. руб.). При этом о налоговых операциях банки информируют профильные ведомства по их запросам. "Например, следственный комитет запрашивает у банка выписку по счету и на основе данной информации делает свои выводы",-- уточняет зампред правления "Ренессанс Кредита" Сергей Королев. По словам банкиров, исходя из содержания запросов от различных госорганов подозрения в уклонении от налогов вызывают операции компаний, у которых налоговые платежи составляют менее 5% от оборотов по счету, зарегистрированных в местах массовой регистрации, а также таких, у которых место деятельности и место жительства гендиректора не совпадают, особенно если директор еще и пенсионер.
Для того чтобы новая рекомендация FATF заработала в России и банки начали в обязательном порядке следить за налоговой дисциплиной своих клиентов, понадобятся поправки к антиотмывочному закону (115-ФЗ). Они введут в перечень подлежащих обязательному контролю операции, в которых могут быть использованы средства, полученные от неуплаченных налогов. Для банков такое расширение перечня обязательных для контроля операций может обернуться значительными финансовыми затратами.
России придется пойти на затраты, связанные с изменением финансового мониторинга, указывают эксперты. "Выполнять новые рекомендации FATF придется, чтобы не попасть в черный список, что повлекло бы за собой усиленный контроль всех финансовых операций со стороны стран--членов FATF",-- говорит директор московского офиса Tax Consulting U.K. Эдуард Савуляк. Впрочем, по оценкам господина Савуляка, реализовать новую схему информирования Росфинмониторинга удастся не ранее 2014 года.
SIA.RU: Главное
