Изменения в действующем валютном законодательстве РФ

Например,

• Статья 1. «Основные понятия, используемые в настоящем Федеральном законе».

  Дана новая редакция понятию «резиденты» для физических лиц.

  Теперь категория российских граждан не попадает под определение «резидент» в следующих случаях:

  • если постоянно проживают за границей более одного года (в т.ч. имеют вид на жительство);
  • временно пребывают за рубежом более одного года на основании рабочей или учебной визы или на основании совокупности этих виз с общим сроком не менее одного года. Данное изменение направлено на то, чтобы обеспечить возможность перечислять указанным гражданам платежи в иностранной валюте.

• Статья 19. «Репатриация резидентами иностранной валюты и валюты Российской Федерации».

  Дополнена обязанность резидентов – юридических лиц, индивидуальных предпринимателей представлением уполномоченному банку информации об ожидаемых максимальных сроках:

  • получения экспортной выручки;
  • получения товара/выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, в счет осуществленных резидентами авансовых платежей по внешнеторговым договорам. Порядок представления банкам данной информации устанавливается Центральным банком РФ.

• Статья 20. «Паспорт сделки».

  Установлены требования:

  • к сведениям, содержащимся в паспорте сделки при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами по внешнеторговому контракту;
  • по передаче банками оформленных паспортов сделок в электронном виде органам и агентам валютного контроля в порядке, установленном Центральным банком РФ.

• Статья 23. «Права и обязанности органов и агентов валютного контроля и их должностных лиц».

  • Уточнен порядок истребования документов органами и агентами валютного контроля и правила их представления резидентами и нерезидентами.

    У резидентов и нерезидентов могут быть истребованы только те документы, которые используются ими в предпринимательской деятельности. В этом случае составление отдельных документов специально для целей валютного контроля не требуется, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации.

  • Введена новая обязанность уполномоченных банков при наличии информации о нарушении юридическим лицом – резидентом требований ст. 19 № 173–ФЗ передавать органу валютного контроля, имеющему право применять санкции к этому лицу, ведомость банковского контроля по состоянию на дату выявления нарушения.

По всем возникающим вопросам для получения консультаций, дополнительных разъяснений, предлагаем обращаться к сотрудникам отдела валютного контроля обслуживающего вас офиса Банка.