Центробанк готовится ужесточить правила надзора за банковскими
группами и банковскими холдингами. Проект изменений в банковские
законы позволяет ЦБ устанавливать нормативы и проводить проверки не
только в отношении банков, но и связанных с ними компаний. Это должно
позволить надзорному органу выявлять схемы по обналичиванию денежных
средств и выводу активов из банков, а также раскрывать бенефициарных
владельцев банков.
В распоряжении Ъ оказался проект поправок в законы "О банках и
банковской деятельности" и "О Центральном банке РФ". Проект,
разработка которого началась в 2005 году, готовится для внесения в
правительство. Он существенно расширяет возможности ЦБ по
консолидированному надзору за деятельностью банковских групп и
банковских холдингов. Проект меняет по сравнению с действующим
законодательством сами эти понятия. Так, банковской группой будут
считаться банки, подконтрольные одному лицу, а также группа компаний,
контролируемых банком. Банковским холдингом по проекту будет
считаться не любое объединение, включающее банк (под нынешнее
определение можно подвести, например, ОАО "Газпром" и Газпромбанк), а
только холдинг, занимающийся в основном банковской деятельностью. ЦБ
сможет устанавливать обязательные нормативы не только для групп, как
сейчас, но и для холдингов, а также требовать со всех подробную
консолидированную отчетность и проводить проверки.
Участники банковского сообщества считают, что проект прежде всего
направлен против отмывочных операций. Банкиры признают, что уже
сейчас ЦБ активно проводит проверки подозрительных банков. Один из
собеседников Ъ, пожелавший остаться неназванным, рассказал, что
"короли отмывочного бизнеса" есть даже среди владельцев очень крупных
банков. Для операций по обналичиванию средств, по словам собеседника,
часто покупаются мелкие региональные банки, находящиеся на грани
отзыва лицензии, а после краха одного такого банка его место тотчас
занимает другой.
Ужесточение правил отчетности хорошо иллюстрируют поправки в
положение Центробанка #191-П "О консолидированной отчетности",
недавно утвержденные советом директоров ЦБ и направленные на
регистрацию в Минюст. Новая редакция положения требует от банковской
группы принятия учетной политики, а также отражения в отчетности
приобретенных акций или долей других компаний. Расширение параметров,
по мнению экспертов, сделает более успешной борьбу с манипулированием
банковскими активами. "Регулятор сможет контролировать так называемый
перевод активов, которые должны были бы отражаться на балансе банка,
но могут ухудшить его показатели,-- говорит партнер аудиторской
компании 'БДО-Юникон' Денис Тарадов.-- В частности, речь может идти о
кредитовании, в случае если банк исчерпал лимит риска на одного
заемщика". По словам эксперта, в России распространена практика
перевода таких активов на организации, официально не входящие в
группу, однако на самом деле связанные с банком.
Схемы вывода активов из банков особенно часто использовались во время
кризиса 2004 года. Для этого приобретались неликвидные векселя и
выдавались заведомо невозвратные кредиты.
Сейчас, по рассказам специалистов, банки продолжают использовать
старые схемы вывода активов. Например, по сговору между
взаимосвязанными лицами выдается невозвратный кредит под
переоцененный залог, после чего деньги переводятся в небанковские
компании, включая офшорные.
Возможность выведения надзора за пределы банков нужна ЦБ также для
выявления конечных владельцев банков, считают юристы. "Система
страхования вкладов выявила проблему, когда банк не может выполнить
требование раскрытия информации, поскольку конечными бенефициарами
могут выступать подставные лица",-- рассказал преподаватель
юридического факультета МГУ адвокат Денис Узойкин. По его словам, в
некрупных банках типична ситуация, когда его акционером является
офшорная компания, акции которой находятся у номинального держателя,
а подлинный бенефициарный владелец не раскрывается.
Ольга Ъ-Плешанова, Светлана Ъ-Дементьева, Игорь Ъ-Моисеев
группами и банковскими холдингами. Проект изменений в банковские
законы позволяет ЦБ устанавливать нормативы и проводить проверки не
только в отношении банков, но и связанных с ними компаний. Это должно
позволить надзорному органу выявлять схемы по обналичиванию денежных
средств и выводу активов из банков, а также раскрывать бенефициарных
владельцев банков.
В распоряжении Ъ оказался проект поправок в законы "О банках и
банковской деятельности" и "О Центральном банке РФ". Проект,
разработка которого началась в 2005 году, готовится для внесения в
правительство. Он существенно расширяет возможности ЦБ по
консолидированному надзору за деятельностью банковских групп и
банковских холдингов. Проект меняет по сравнению с действующим
законодательством сами эти понятия. Так, банковской группой будут
считаться банки, подконтрольные одному лицу, а также группа компаний,
контролируемых банком. Банковским холдингом по проекту будет
считаться не любое объединение, включающее банк (под нынешнее
определение можно подвести, например, ОАО "Газпром" и Газпромбанк), а
только холдинг, занимающийся в основном банковской деятельностью. ЦБ
сможет устанавливать обязательные нормативы не только для групп, как
сейчас, но и для холдингов, а также требовать со всех подробную
консолидированную отчетность и проводить проверки.
Участники банковского сообщества считают, что проект прежде всего
направлен против отмывочных операций. Банкиры признают, что уже
сейчас ЦБ активно проводит проверки подозрительных банков. Один из
собеседников Ъ, пожелавший остаться неназванным, рассказал, что
"короли отмывочного бизнеса" есть даже среди владельцев очень крупных
банков. Для операций по обналичиванию средств, по словам собеседника,
часто покупаются мелкие региональные банки, находящиеся на грани
отзыва лицензии, а после краха одного такого банка его место тотчас
занимает другой.
Ужесточение правил отчетности хорошо иллюстрируют поправки в
положение Центробанка #191-П "О консолидированной отчетности",
недавно утвержденные советом директоров ЦБ и направленные на
регистрацию в Минюст. Новая редакция положения требует от банковской
группы принятия учетной политики, а также отражения в отчетности
приобретенных акций или долей других компаний. Расширение параметров,
по мнению экспертов, сделает более успешной борьбу с манипулированием
банковскими активами. "Регулятор сможет контролировать так называемый
перевод активов, которые должны были бы отражаться на балансе банка,
но могут ухудшить его показатели,-- говорит партнер аудиторской
компании 'БДО-Юникон' Денис Тарадов.-- В частности, речь может идти о
кредитовании, в случае если банк исчерпал лимит риска на одного
заемщика". По словам эксперта, в России распространена практика
перевода таких активов на организации, официально не входящие в
группу, однако на самом деле связанные с банком.
Схемы вывода активов из банков особенно часто использовались во время
кризиса 2004 года. Для этого приобретались неликвидные векселя и
выдавались заведомо невозвратные кредиты.
Сейчас, по рассказам специалистов, банки продолжают использовать
старые схемы вывода активов. Например, по сговору между
взаимосвязанными лицами выдается невозвратный кредит под
переоцененный залог, после чего деньги переводятся в небанковские
компании, включая офшорные.
Возможность выведения надзора за пределы банков нужна ЦБ также для
выявления конечных владельцев банков, считают юристы. "Система
страхования вкладов выявила проблему, когда банк не может выполнить
требование раскрытия информации, поскольку конечными бенефициарами
могут выступать подставные лица",-- рассказал преподаватель
юридического факультета МГУ адвокат Денис Узойкин. По его словам, в
некрупных банках типична ситуация, когда его акционером является
офшорная компания, акции которой находятся у номинального держателя,
а подлинный бенефициарный владелец не раскрывается.
Ольга Ъ-Плешанова, Светлана Ъ-Дементьева, Игорь Ъ-Моисеев
SIA.RU: Главное
